老師，我們是做化妝品直營門店的，我交了一筆租金半年的，已經攤銷了四個月了，現在發現那筆租金里面包含了廣告費、WiFi費、空凋費等商場公攤費用要調出來直接做費用要怎么調回來呢？我交的時候借：預付賬款-租金309004 貸：其他應付款-貴州 309004 攤銷了四個月每個月： 借：銷售費用-租金51500.67 貸：預付賬款-租金51500.67 已經攤銷了206002.68了

我們公司9月份付了一筆5年25萬的門店租金（門店產權是老板的，但是老板又不在股權里面，，他又無法開票給公司），正常來說是計入長期待攤費用，分期攤銷的。然后代理記賬那邊直接計入到其他應付款里面。這個賬務上怎么處理呀 代理記賬那邊直接就是其他應付款、銀行存款兩個科目完成這個賬務。現在掛在老板明細的其他應付款都負數75萬了（含租金和押金） 我覺得不太合理，想調整賬務處理，但是一時又沒有個辦法

對方公司讓我公司申請開了紅字專用發票信息表，8-9月房租，金額是-35000，稅額是-1750，對方公司也開了對應的紅字發票過來。我公司稅務網上的申報表顯示進項轉出是1750元。 已經扺扣了的。3個月房租，當時一次性付，按月分攤費用了。當時做的是借:預付賬款 借應交稅金-進項 貸:銀行存款，后3個月分攤完費用 現疫情要免3個月房租，對方讓我們申請開了紅字增值稅專用發票信息表，對方開紅字發票我們，總金額是-36750，其中-35000是房租費用，-1750是進項稅 這筆錢實際是沒退的，抵下一年3個月房租。 請問會計分錄怎么處理

我們公司做租賃業務的，收到租賃發票也收到對應的租金，已經過了半年，租金收入我是以攤銷的形式每個月確認收入，現在客戶要求退半年租金和發票，現在發票紅沖全額了，現在我應該怎么做賬呢？分錄應該是借：-應收賬款貸：-預收賬款 -應交稅費應交增值稅，就是一筆筆紅沖嗎

老師好，請問，我廠房是租的。現在我又轉租一部分給B公司使用。收了他一年租金36000元。我按月分攤租金收入每月3000元，還用按月分攤這個租金成本嗎？ 我租進來時 是一年120000元。每月10000元，我每月做 租金攤銷分錄:借 制造費用——租金10000，貸 預付賬款——租金10000 現在租給B公司，每月做租金收入: 借 預收賬款——租金3000貸，其他業務收入——租金3000， 還必須做這個的租金成本嗎？ 我自己租進來時 ，已經每月都做進“制造費用——租金” 里了，