你好 是的 是的是這么做的
固定資產單價小于500萬了,所得稅前一次扣除了,會計上賬務處理還是按原值進固定資產,按月提折舊。納稅申報了,由此產生的稅會差異,需要確認“遞延所得稅負債嗎?
固定資產的折舊年限,500萬以下可一次性稅前扣除,會計上還是按照折舊年限提折舊,這種稅會差異,在做賬時,用遞延所得稅資產和遞延所得稅負債體現嗎?怎么做賬?
老師好!問下所得稅季報中有個固定資產折舊表,如果有一次性扣除,當年12月份需要做稅會差異的賬務處理,計入遞延所得稅負債中,第二年12月份還需要做稅會差異的賬務處理嗎?
年末確認的遞延所得稅負債 后續怎么處理 例如我11月份固定資產夠進來,12月份計提,1月份報固定資產一次性扣除費用,我計提了一個月,正好趕上年末,是不是在12月份里面我也要做確認遞延所得稅 借:所得稅費用225881.64*5%=11294.08 貸:遞延所得稅負債11294.08
無形資產的加計扣除不形成遞延所得稅資產還是負債?但是要調減應納稅所得額有點搞不懂意思是稅法規定了,我會計上少扣了一部分,那按稅法的來就還要多扣折舊這個算永久性差異嗎因為不確認遞延所得稅,遞延所得稅都是暫時性差異
請問企業臨時找外單位人員幫忙干了四天活支付1200元,如何申報個稅?需要注意什么呢?
公辦幼兒園可以和員工簽署私車公用協議,沒有租金只報銷油費嗎?
行政單位員工去黨校學習的培訓費和差旅費能直接轉賬給個人嗎?
行政單位支付給員工個人的差旅費能直接轉賬給個人嗎??
生產企業 如果3月有出口收入,已經開具出口發票,申報了增值稅, ①3月的免抵退稅是否可以先不申報,等到時候跟以后月份,例如(4或者5月份)的免抵退稅一起申報呢 ②還是說申報了當期的增值稅,就一定要申報免抵退稅 ③如果是那種超期申報的(超次年4月),是否可以跟正常申報的,一起申報退稅
發現一張取得的切割機發票不是我公司的購買的,怎么處理
公司轉讓了,之前的賬還有用嗎?還是以后的賬0申報
匯算清繳時,假如2024年的業務招待費需要調增10000,補交稅10000*5%=500,小規模公司,小企業會計準則。能不能在4月份做賬務處理,借:所得稅費用 500 貸:應交稅費-應交企業所得稅 500,需要改資產負債表的年初數嗎
老師,公司簽訂進項銷項合同有啥作用呢?
老師,有增資協議模板嗎?
謝謝老師,剛剛沒看到您的回復,又問了一遍,抱歉
你好 沒有關系的 工作愉快