因我是剛考到初級證書 匯算清繳不太會操作 請問有沒有小規模個體工商戶按生產經營所得計算個人所得稅的匯算清繳操作流程

這個您可以和客服要一下，看看有沒有相關方面的操作流程

好的 個體工商戶運輸服務把運輸外包給第三方個人 個人沒有開票給我司，如果后面不補票給我司 我司只能按營業收入計算個人所得稅 不能減去未開票過來的成本是吧

是的，沒有開票就不能減去這部分的金額。

這樣計算匯算清繳補繳的稅款 是嗎

對，這么算沒有問題。

新公司沒有開通社保，要開通社保需要什么資料

開通社保的話一般帶著公司證件帶齊? 公章 法人 經辦人 身份證? 然后再去社保填寫表格就行了。

好的，我司9月代開發票墊付稅款 當月未報銷 次月把9月代開專票紅沖了，自己開了普票同樣金額稅額 然當月又代開了給其他公司的銷售發票 這幾筆要怎么寫

紅沖需要按照九月份的分錄做紅字就可以，其他的代開正常做分錄就行。

紅沖那筆的稅款是沒有退回來的

代開發票紅沖了，稅金也是能退回來的

確實沒退，說下次代開發票 直接抵扣 那分錄怎么做

所以月底又代開發票了 抵扣了

上月代開發票的，正常紅字沖銷，月底代開發票正常做分錄就行了，不用再做繳納稅金的分錄了，因為上個月的在這個月抵了。

9月代開的票，墊付的稅款員工當月沒拿來報銷 次月紅沖了上月代開發票，不用再做繳納稅金分錄 那計提分錄也要做吧 我把增值稅 稅金轉到其他應付款 等報銷時再做一筆 借其他應付款 貸銀行存款

是的，員工代墊的計入其他應付款? 然后再給報銷了，你這么做沒錯。

9月代開發票 的稅金在9月沒計提 次月補計提也要紅沖掉嗎 還是正常補提就可以了