麻煩幫我看看 我按剛發(fā)的那筆分錄填入科目余額表里 發(fā)生額跟期末余額都不平 找了很多次問題了 都沒找出來

你現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表是平的啊，左右都是8838

但是科目余額表不平

你虧損，利潤分配，應(yīng)該是借方正數(shù)余額啊

好的，按正數(shù)填上去 發(fā)生額平了 但 期末還是不平

把你的圖片重新上傳一下

上月期末貸7275 加上利潤分配借方

你未分配利潤的借方余額應(yīng)該是=146146.88-7275=138871.88

是這樣，沒錯，138871.88 但期末數(shù)雖然平了 但跟資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)不一致

科目余額表期末的數(shù)147709.88 跟資產(chǎn)負(fù)債表的流動負(fù)債合計金額一樣的 并不等跟資產(chǎn)負(fù)債表的資產(chǎn)總額期末數(shù)還有負(fù)債的所有者權(quán)益總計期末數(shù)

你資產(chǎn)負(fù)債表只體現(xiàn)資產(chǎn)啊，負(fù)債和所有者權(quán)益都在右邊啊

那我要把借方138871.88要移到貸方變負(fù)數(shù)嗎？ 還是說就是我剛發(fā)的那張科目余額表就是對的了

是的。這樣是對的哦

這樣是對的了吧

是的，就是這樣子的

分錄 還是正常的這樣做 借 利潤分配 未分配利潤 貸 本年利潤

是的，是這樣賬務(wù)處理的

感謝老師詳細(xì)解答