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老師,2020年有筆費用,沒有發票,我正常做賬了,在2021年之前匯算清繳的時候沒來發票,我納稅調增。如果2021年7月份來發票,我需要做賬嗎?

2020-11-19 08:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-11-19 08:38

同學你好 需要做賬的哦

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快賬用戶7217 追問 2020-11-19 08:40

老師,做完賬之后,2020年匯算清繳需要怎么調?

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快賬用戶7217 追問 2020-11-19 08:40

老師,做完賬之后,2022年匯算清繳,怎么調?剛才打錯字了

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齊紅老師 解答 2020-11-19 08:42

同學你好 發票是幾月份的呢?你是什么會計準則

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快賬用戶7217 追問 2020-11-19 08:46

2021年來的是2020年發票,我2021已經納稅調增了,用的是小企業會計準則

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齊紅老師 解答 2020-11-19 08:52

那你直接在收到發票的月份按照收到的發票做賬就行了

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同學你好 需要做賬的哦
2020-11-19
您好,賬可以調整,減少提取的盈余公積,減少未非配利潤,不考慮稅的影響,因為一般多交的稅不可能退。
2022-01-20
在2021年匯算清繳時需要調整 2022年匯算清繳時調減
2022-04-24
同學你好,金額不大,可以直接計入當年的費用。金額比較大而且業務發生在2020年的,發票在2021年5月之前(匯算清繳也就是沒有申報年度之前)收到都可以直接錄入2020年的費用里,不通過以前年度損益調整科目。在年度申報后,就要通過以前年度損益調整科目。
2021-01-14
?你好;? ? ? 你之前21年報20年的年報 就應該是 把50萬正常稅前扣除 ; 50萬調增 ;現在22年報21年的? 其中50萬調減即可? ? ?
2022-05-18
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