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老師,您好,麻煩問一下我們公司2019年4月1號之后的機票和火車票都沒有進行抵扣,但是已經報銷了。我是否還可以把票找出來抵扣呢?如果可以抵扣,這個帳該怎么做呢?

2020-11-18 11:52
答疑老師

齊紅老師

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2020-11-18 11:54

您好,進項稅額是可以繼續抵扣的,但是由于涉及到費用了,需要用到以前年度損益調整這這個科目來調整。

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快賬用戶7994 追問 2020-11-18 11:57

不好意思,沒明白什么意思,您能詳細說一下嗎?

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齊紅老師 解答 2020-11-18 12:06

就是說去年不是把這些可以抵扣的進項稅額都計入到了費用了嗎,如果今年想認證這些進項,就等于是費用多記了,涉及到以前年度的損益類科目了就需要用到以前年度損益調整這個科目了。

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快賬用戶7994 追問 2020-11-18 15:48

那年度損益調整是匯算清繳的時候填寫嗎?還是什么時候

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齊紅老師 解答 2020-11-18 15:50

不是在匯算清繳的時候寫,在賬上調整一下。

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快賬用戶7994 追問 2020-11-18 15:55

明白了,謝謝

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齊紅老師 解答 2020-11-18 15:56

沒事,不客氣,如果滿意幫忙給個五星好評,多謝。

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您好,進項稅額是可以繼續抵扣的,但是由于涉及到費用了,需要用到以前年度損益調整這這個科目來調整。
2020-11-18
1.賬上做了轉出的進項,這個轉出的進項是進項轉出還是什么? 2.公選為不抵扣股癬的直接價稅,合計做賬就可以,沒必要做進項然后再做進項轉出。 之前的可以不用修改了。 3.你看一下,附表四,期初有余額嗎?
2020-09-08
同學,你好。 1, 企業發生的差旅費中有公共交通車票(公路、鐵路、航空)的,可以計算抵扣進項稅。 登機牌,不是計算抵扣進項稅的原始憑證,要取得航工公司的旅客信息、票價信息的那張單才能抵扣。 2 漏扣了的,在下期發放工資的時候的扣出來就可以了,。分錄如下 借:應付職工薪酬 貸:銀行存款 其他應付款-代扣個稅
2021-05-31
你好,申報表進項附表那有填寫進項稅額轉出欄的
2020-12-09
同學你好 1.嗯,沒有收入先不用勾選 2.對的,不用勾選 3.對的按專票抵扣
2022-12-01
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