Q
這兩道題的具體步驟是怎么寫的
2020-11-14 15:58
2020-11-14 18:12
你看一下圖片，參考一下。
相關問題討論
你看一下圖片，參考一下。
2020-11-14
您好
借：其他貨幣資金 1000
貸：銀行存款 1000
借：交易性金融資產 100*8=800
借：投資收益 2
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 0.12
貸：其他貨幣資金? 800%2B2%2B0.12=802.12
借：公允價值變動損益 30
貸：交易性金融資產 800-100*7.7=30
借：交易性金融資產 40
貸：公允價值變動損益 100*(8.1-7.7)=40
借：銀行存款 825
貸：交易性金融資產 810
貸：投資收益? 15
2022-12-15
你這里圖二是正常的數據，然后出現(xiàn)一些情況要修改。
我將修改的數據給你，你在原有基礎 上調整一下，就是填寫在圖三的數據。
進項稅額轉出增加? 4000*18*17%
消費稅視同銷售4000*24*620/998*220
銷項稅額增加150000*17%
2020-11-14
（1）借：固定資產 500
未確認融資費用 100
貸：長期應付款 600
（2）當i=5%時，P=80*(P／F，i，1)+100*(P／F，i，2)+120*(P／F，i，3)+140*(P／F，i，4)+160*(P／F，i，5)=511.09；當i=6%時，P=80*(P／F，i，1)+100*(P／F，i，2)+120*(P／F，i，3)+140*(P／F，i，4)+160*(P／F，i，5)=495.69，由插值法得出：i=5.77%。
（3）第一年財務費用=（600-100）*5.77%*10000=288500
第二年財務費用=[（600-80）-（100-28.85）]*5.77%*10000=258986.45
第三年財務費用=[（600-80-100）*10000-（1000000-288500-258986.45）]*5.77%=216229.97
第四年財務費用=[（600-80-100-120）*10000-（1000000-288500-258986.45-216229.97）]*5.77%=159466.44
第五年財務費用=1000000-288500-258986.45-216229.97-159466.44=76817.14
（4）每月折舊額=500*（1-4%）/5/12=8
借：制造費用 8
貸：累計折舊 8
（5）借：財務費用 2.4
貸：未確認融資費用 2.4
（6）長期應付款的負債為扣除未確認融資費用后的凈額填報 380.15萬元。
（7）借：在建工程 244
累計折舊 256
貸：固定資產 500
借：在建工程 24
貸：原材料 24
借：在建工程 32
貸：應付職工薪酬 32
借：固定資產 300
貸：在建工程 300
（8） 第一年計提折舊=300*（1-4%）*5/15*10000=960000
第二年計提折舊=300*（1-4%）*4/15*10000=768000
第三年計提折舊=300*（1-4%）*3/15*10000=576000
第四年計提折舊=300*（1-4%）*2/15*10000=384000
第五年計提折舊=300*（1-4%）*1/15*10000=192000
（9）76.8/12*10+57.6/12*2=73.6
（10）借：固定資產清理 1080000
累計折舊 1920000
貸：固定資產 3000000
借：固定資產清理 20000
貸：銀行存款 20000
借：銀行存款 2000000
貸：固定資產清理 1100000
應交稅費-應交銷項稅 290598.29
資產處置損益 609401.71
2022-08-30
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老師我還想問一下這道題目
第二行，生產管理人員工資屬于制造費用。 第四行，財務部會計人員工資屬于管理費用。 其他這三部分，分別屬于固定資產清理? ?在建工程? ?管理費用。
那題目里說可以提出的建議有什么呢
調整啊，你這是屬于科目用錯了，
就提出調整科目就行了嗎？
是的，就是按上面的正確科目調整分錄 把分錄附上去
老師可以把具體分錄發(fā)出來嗎
錯的科目和對的對調，以第一行為例 借，制造費用? 8500 貸，生產成本? ?8500
老師，我還想問一下，那個廠部管理人員的工資計入的是管理費用嗎？我之前去百度看說是計入制造費用
廠部管理人員是屬于制造費用的。 這里也要調整，更正一下。
好的好的，明白了，謝謝老師
不客氣，祝你工作愉快。