沒有這個科目

你好，那就可以這樣處理的?

那這樣會不會引起資產負債表和利潤表的勾稽關系不對

你好，發生了利潤分配——未分配利潤業務的情況下，資產負債表與利潤表的勾稽關系是 未分配利潤期末數=未分配利潤期初數%2B凈利潤本年累計%2B(—)未分配利潤發生額

2019年12月份沒有計提所得稅費用，1月份繳納的時候補計提怎么做分錄？5月份匯算清繳后還需要繳納所得稅，會計分錄怎么做？

你好 2019年12月份沒有計提所得稅費用，1月份繳納的時候補計提分錄是 借：利潤分配—未分配利潤 ??，貸：應交稅費—企業所得稅 5月份匯算清繳后還需要繳納所得稅，會計分錄是 借：利潤分配—未分配利潤???，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅 ，?貸：銀行存款

老師，我現在的資產負債表和利潤表的勾稽關系不等于，自從2020年2月份開始就不等于了，到現在也對不上

你好，發生了利潤分配——未分配利潤業務的情況下，資產負債表與利潤表的勾稽關系是 未分配利潤期末數=未分配利潤期初數%2B凈利潤本年累計%2B(—)未分配利潤發生額 （符合這個勾稽關系嗎？）

不符合，2020年我一直沒有計提所得稅費用，是這個原因導致的嗎？截止10月份本年利潤有220萬

你好，沒有計提所得稅，不會導致報表關系不符合上述勾稽關系的

不計提所得稅，那我的凈利潤本年累計不是就不對了嗎？

你好，既然凈利潤不對，但是不影響報表數據勾稽關系啊

勾稽關系怎么調整就是不對

你好，我舉個例子 比如凈利潤100萬，沒有計提所得稅，未分配利潤期末數（100萬）=未分配利潤期初數（0）%2B凈利潤本年累計（100萬） 如果計提了所得稅，未分配利潤期末數（75萬）=未分配利潤期初數（0）%2B凈利潤本年累計（75萬） 都是符合這個勾稽關系的啊

老師你看一下每個月的差異數都不一樣

你好，有差異的月份，是因為有發生以前年度損益調整事項嗎？

沒有發生過，但是我查看了去年的報表勾稽關系也相差17787，對不上

我們沒有以前年度損益調整這個科目