老師、社保，公積金，工資，計提和繳納分別怎么做呀？

下面是每月計提工資、發(fā)放工資、繳納社保和公積金的核算步驟。 一、計提當(dāng)月工資/保險/公積金 1、月末，按照工資表全額計提當(dāng)月工資，同時計提當(dāng)月代扣的社保、公積金、個稅 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/等 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（當(dāng)月應(yīng)付的工資總額） 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)付款-代扣個人承擔(dān)社保費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款-代扣個人承擔(dān)住房公積金 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 2、月末，計提當(dāng)月社保企業(yè)承擔(dān)部分 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用等 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 3、月末，計提當(dāng)月公積金企業(yè)承擔(dān)部分 借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用等 貸：應(yīng)付職工薪酬-公積金 二、發(fā)放工資 次月發(fā)放工資時，按照實際應(yīng)付的工資金額發(fā)放（計提的工資總額減去代扣個人的社保、公積金和個稅）。 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金（實際發(fā)的工資金額） 三、繳納社保、住房公積金、個稅 1、繳納社保 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（企業(yè)承擔(dān)的社保費(fèi)） 借：其他應(yīng)付款-代扣個人承擔(dān)社保費(fèi) 貸：銀行存款（實際支付的社保費(fèi)） 2、繳納公積金 借：應(yīng)付職工薪酬-公積金（企業(yè)承擔(dān)的公積金） 借：其他應(yīng)付款-代扣個人承擔(dān)公積金 貸：銀行存款（實際支付的公積金） 3、繳納個稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅 貸：銀行存款

提問#，老師，我們公司員工的社保是在總部交的，工資是在我們這邊發(fā)的，然后我們把社保的錢打給總部，對公打的，這怎么做賬呀？