子公司的分錄

社保在總公司繳納，這個(gè)錢誰來承擔(dān)的

公司承擔(dān)的部分總部承擔(dān)，個(gè)人承擔(dān)的部分還是個(gè)人承擔(dān)

正常分錄應(yīng)該是這樣做的，下個(gè)月繳納社保，那么社保就可以平，現(xiàn)在他的社保是在總部繳納，這筆錢是從總部賬上支出，那子公司的“社保”的帳就不能平了。

如果是這樣，公司承擔(dān)部分子公司不計(jì)提，總公司計(jì)提支付，個(gè)人部分子公司計(jì)提，因?yàn)榭偛坷U納了，其他應(yīng)付社保局轉(zhuǎn)為其他應(yīng)付總公司即可

個(gè)人承擔(dān)部分也是總部代扣，我現(xiàn)在就是只計(jì)提個(gè)人承擔(dān)部分，但是實(shí)際幫忙代扣的也是總部，這個(gè)帳就不能平了

不會(huì)不平啊，舉個(gè)例子，個(gè)人部分是100，工資3100 借：管理費(fèi)用3100 貸：應(yīng)付職工薪酬3100 借：應(yīng)付職工薪酬3100 貸：銀行存款3000 其他應(yīng)付款-社保100 總公司代繳 借：其他應(yīng)付款-社保100 貸：其他應(yīng)付款-總公司100 還代繳社保 借：其他應(yīng)付款-總公司100 貸：銀行存款100

也就是子公司代扣的 ”其他應(yīng)付款“直接在總公司平了

我們做賬系統(tǒng)是獨(dú)立的 我這看不到總部的帳

這樣子公司的賬上就一直掛著 “其他應(yīng)付賬款”

是的，你說的很對(duì)，因?yàn)閱T工的錢是在子公司扣下了，但是總公司自己代繳了，所以子公司要把扣錢員工的錢還給總公司

明白什么意思了 我這里要做一筆 還款給總部的帳： 借 其他應(yīng)付款-社保 貸 銀行存款-社保-總部代扣

你好，是的，你說的很對(duì)，就是這樣的

明白了 謝謝老師