那怎么做才可以呢？我們公司到現在都沒營業，去年到今年沒發票的都掛其他應付款里面的，因為報表是負數，我上個月把其他應付款直接轉了其他應收款，發票日期是去年開的，被藏保險柜一直沒入賬，我現在找到了能直接沖其他應付款嗎

那你這個就把它當作是之前漏做的，用以前年度損益調整吧。

這個不用調整吧，以前沒入費用啊

同學，跨年的都是算以前年度的業務來做，不能直接算當年的入賬

借 以前年度損益調整，貸 銀行存款?，借 未分配利潤 ，貸 以前年度損益調整?這么做沒涉及其他應付款啊

我之前的都是在其他應付款里面啊

都沒算到未分配利潤呀

不是這樣做 你把你自己之前做過的分錄發上來，另外這個酒是你公司的庫存商品還是用來干什么的

之前買的酒招待用的沒票，分錄借其他應付款，貸銀行存款

借 以前年度損益調整，貸 其他應付款? 借 未分配利潤 ，貸 以前年度損益調整

以前沒入管理費用呀，直接就未分配利潤嗎

同學，就是上面的分錄，以前年度損益調整就是在代替損益類

那如果是在預付賬款里面，然后19年的票現在才找出來可以直接沖嗎？

借 以前年度損益調整，貸 預付賬款 借 未分配利潤 ，貸 以前年度損益調整

但是我以前都是直接沖的，那怎么辦有影響嗎

跨年的都要用這個科目替代損益類的

但是已經做了，預付里面的直接沖管理費用和在建工程了，這個要怎么辦

紅沖了之后改成正確的

管理費用都結轉到本年利潤了，要怎么紅沖