Q
請教老師：9月已扣城市建設稅、附加稅、印花稅、教育附加稅、小規模納稅人增值稅。這些稅期末要結轉嗎？怎么做賬
2020-10-28 13:57
2020-10-28 13:57
您好 請問9月份有沒有期末計提
相關問題討論
您好
請問9月份有沒有期末計提
2020-10-28
你好，小規模納稅人增值稅不需要計提，增值稅是發生計入貸方，繳納或者減免計入借方。
附加稅如果有應納稅額，就需要計提（計入稅金及附加 借方核算 ）。然后從?稅金及附加? 結轉到 本年利潤
2021-12-13
，城市維護建設稅，教育費附加，地方教育費附加，（二）城建稅 ＝增值稅×（1％或5％或7％）
（在市區的，稅率為7%；在縣城、鎮的，稅率為5%；所在地不在市區、縣城或鎮的，稅率為1%。2019年1月1日起減半征收。）
（三）教育費附加 ＝增值稅×3% （2019年1月1日起減半征收。）
（四）地方教育附加 ＝增值稅×2% （2019年1月1日起減半征收。） 印花稅這個合同有單獨說不含稅就取不含稅對應稅率看你是那個稅目，這個小規模可以減半，財稅[2016]12號銷售額將免征教育費附加、地方教育附加、水利建設基金的范圍，由現行按月納稅的月銷售額或營業額不超過3萬元（按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過9萬元）的繳納義務人，擴大到按月納稅的月銷售額或營業額不超過10萬元（按季度納稅的季度銷售額或營業額不超過30萬元）的繳納義務人。本通知自2016年2月1日起執行 做賬借稅金及附加 貸應交稅費，借應交稅費 貸銀行
2020-10-13
您是一般納稅人還是小規模納稅人？
2019-10-14
這個按月交的時候是有涉及需要交的時候才計提，
2020-06-19
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老師，你好，請問增值稅和城市維護建設稅，教育附加稅，地方教育費附加，印花稅，每個月需要計提的嗎？
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工程公司，增值稅、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育費附加、企業所得稅、個人所得稅、印花稅這些稅怎么計算？
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老師，城市維護建設稅，教育費附加，地方教育附加 印花稅 請問這幾個稅是每個月都需要繳納的嗎
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沒有計提
直接銀行扣款，怎么做？老師
借；稅金及附加-城市建設稅 借：稅金及附加-附加稅 貸： 借：應交稅費-城市建設稅 借：應交稅費-附加稅 借：稅金及附加-印花稅 借：應交稅費-應交增值稅 貸：銀行存款