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建筑業,增值稅納稅申報時有外地預繳稅,外地預繳的有增值稅,印花稅,城市維護建設稅,教育附加,個人所得稅,企業所得稅,請問增值稅納稅申報時可以減掉的是哪些呢?可以減掉的預繳稅是那幾個稅種呢?

2020-10-22 23:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-10-22 23:54

同學你好,增值稅納稅申報時,可以減掉的是外地預繳的增值稅。印花稅,城市維護建設稅,教育附加,企業所得稅,在綜合申報時減掉,個人所得稅在申報個稅時減掉。

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快賬用戶9549 追問 2020-10-23 10:07

但是附稅表里里只有城市稅,地方稅,教育稅,只有三個稅種呢!印花稅怎么弄

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快賬用戶9549 追問 2020-10-23 10:07

預繳的印花稅填哪呢

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快賬用戶9549 追問 2020-10-23 10:10

你看只有三欄呢

你看只有三欄呢
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齊紅老師 解答 2020-10-23 10:10

同學你好,這樣的情況下,預繳的印花稅,是申報印花稅時,填寫那個預繳金額的。麻煩你找到繳納印花稅的報表填寫,謝謝。

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同學你好,增值稅納稅申報時,可以減掉的是外地預繳的增值稅。印花稅,城市維護建設稅,教育附加,企業所得稅,在綜合申報時減掉,個人所得稅在申報個稅時減掉。
2020-10-22
你好;? ? ?預繳的直接做 :借應交稅費-應交城建稅- 教育費附加- 地方教育費附加-? ?應交增值稅- 個人所得稅- 企業所得稅 ;貸銀行存款。? 借稅金及附加-印花稅貸銀行存款 ;? ?到時你企業所得稅計提做 :借 所得稅費用貸應交稅費-應交企業所得稅? ;? ? ? 應交稅費 所得稅借貸方自動抵減。 差額繳納即可??
2022-04-08
你好!企業所得稅,印花稅,增值稅可以抵減。
2020-09-11
企業所得稅:憑外管證,預征0.2%,沒有外管證的2% 增值稅:一般納稅人預征2%,小規模預征3% 個稅:預征0.8%-1%不等 借:稅金及附加 貸:應交稅費-個稅/附加稅 借:應交稅費-預繳增值稅 應交稅費企業所得稅 貸:銀行存款
2020-08-12
你好,在公司所在地繳納稅款的時候可以抵扣的
2020-09-24
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