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如果不符合視同自產出口,第一不能辦理退稅,第二還得按內銷處理,是不是得交增稅

2020-10-19 08:20
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-19 08:22

同學你好 是的,得交增值稅

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同學你好 是的,得交增值稅
2020-10-19
對于出口貨物退稅率為0的商品,以下是兩種情況的處理方式: 第一種情況:視同內銷 1.銷項開13個點發票:在這種情況下,您需要開具稅率 為13%的發票,以確認銷售收入。 2.進項做抵扣勾選:進項發票可以進行抵扣,但需要在申報時進行勾選,以確認可以抵扣的進項稅額。 3.正常報稅:按照正常的報稅流程,將銷售收入和進項稅額分別填入增值稅申報表中,進行申報。 第二種情況:免稅不退稅 1.銷項開0稅率:在這種情況下,您需要開具稅率 為0的發票,以確認銷售收入。 2.進項處理:進項發票不能進行抵扣,因為該商品是免稅的。您可以將進項發票進行單獨存放,以備后續查詢或審計。 3.增值稅申報:在增值稅申報時,對于該商品的銷售額和進項稅額,都填入“免稅”欄中,進行申報。
2023-12-11
您好,對的是這樣的沒有進項無法申請退稅,視同內銷。
2024-03-29
你好,沒有兩種處理方法的,我們這邊是免稅,不用轉內銷的。
2023-02-24
你好這個沒有進項,是視同內銷,沒有進項稅額,你這個沒有發票,只能做借庫存商品 貸應付賬款,借主營業務成本, 貸庫存商品 匯算清繳納稅調增
2021-07-02
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