請問老師，我公司庫存一直混亂，前期只有發票，沒有入庫單，還有些貨物先到公司，但款未付，票也未開，期間領料無監管，直到上月底大盤點，點出了實有庫存，從月底開始才監管出入庫情況，但是前期的數據一塌糊涂，不知如何調賬，跪求老師解答

老師，我 公司是銷售中央空調，2016年成立 一直沒有做內賬，從2021.1月份開始建賬，設置了現有數據的初始余額。有個問題，1月份收到張進項10萬的發票，這10萬進項票是2020年5月的發票，且款已付清，貨已收到過的了，現在發票開回（跟這個發票是幾月份的沒關系，主要問題就是這個發票回來后會認證，到時實際留抵的進項怎么和實際的相符合）發票還有400多萬沒有開回來 同樣款已付清，貨也已收到（外賬能把當期收到以前的發票當成當期的庫存并結轉成本，但是內賬要求實際的，這個不是當期的，所以不知道怎么做了？？）

老師，剛入職一家建筑公司，主要業務是自己的資質讓別人掛靠，之前的財務做賬太亂，因為我自己也沒有從事過這個行業所以也不懂她們做的到底對不對，麻煩老師解答下以下問題：1.圖一圖二是十二月坐的一個分錄，說是給沒有簽訂合同（就不簽合同）的客戶買了一個機器，九月開的發票，但是12月才收到票，然后在12月做的賬，但是8月走私戶給了3000，9月公戶轉了12000，我問為什么計入管理費用其他，之前財務說給不簽合同的客戶買的，不能入固定資產，而且固定資產也可以一次性計入費用，入固定資產還要計提折舊，沒有必要，更何況所得稅這部分管理費用的限額一直沒有超過所以就計入到管理費用，我就是覺得這么做肯定不對，但我也不知道怎么調做到哪里麻煩老師指點下。問題二，圖三以 她們的賬務我看進項票直接就計入到主營業務成本了，不管是材料還是勞務公司的人工費等，原料不入庫，成本票來了就直接計入主營業務成本，這么做我總感覺就不對，但掛靠業務這部分，被掛靠方怎么做賬啊，麻煩老師解答下，謝謝

華興公司是ABC會計師事務所的常年審計客戶,在對華興公司2019年度財務報表進行審計時,注冊會計師李浩負責審計貨幣資金項目。華興公司在總部和營業部均設有出納部門。注冊會計師李浩擬于2020年2月5日對華興公司庫存現金進行監盤,為順利監盤庫存現金,注冊會計師李浩在監盤前一天已通知華興公司會計主管趙新做好監盤準備?？紤]到出納日常工作安排,對總部和營業部庫存現金的監盤時間分別定在上午10點和下午5點。營業部監盤時,華興公司下屬門市部送營業部當天零售貨款2580元(25張100元,8張10元),附發票副本16張,未送存銀行,未包括在盤點實有數內,也沒有入賬,放在出納李梅的辦公桌抽屜里。注冊會計師李浩當場盤點現金,在與現金日記賬核對后填寫“庫存現金監盤表”,并在簽字后直接形成審計工作底稿。監盤中注冊會計師李浩注意如下事項1.保險柜里現金盤點實有數為5108.70元(50張100元,2張50元,8張1元,1張5角,1張2角),另有單獨包封的未領工資1480元(10張100元,8張50元,8張10元)沒有包括在盤點實有數內2.下列憑證已付款但尚未制證入賬:(1)職工朱敏1月25日借差旅費643.30

實訓資料華興公司是ABC會計師事務所的常年審計客戶,在對華興公司2019年度財務報表進行審計時,注冊會計師李浩負責審計貨幣資金項目。華興公司在總部和營業部均設有出納部門。注冊會計師李浩擬于2020年2月5日對華興公司庫存現金進行監盤,為順利監盤庫存現金,注冊會計師李浩在監盤前一天已通知華興公司會計主管趙新做好監盤準備?？紤]到出納日常工作安排,對總部和營業部庫存現金的監盤時間分別定在上午10點和下午5點。營業部監盤時,華興公司下屬門市部送營業部當天零售貨款2580元(25張100元,8張10元),附發票副本16張,未送存銀行,未包括在盤點實有數內,也沒有入賬,放在出納李梅的辦公桌抽屜里。注冊會計師李浩當場盤點現金,在與現金日記賬核對后填寫“庫存現金監盤表”,并在簽字后直接形成審計工作底稿。監盤中注冊會計師李浩注意如下事項1.保險柜里現金盤點實有數為5108.70元(50張100元,2張50元,8張1元,1張5角,1張2角),另有單獨包封的未領工資1480元(10張100元,8張50元,8張10元)沒有包括在盤點實有數內2.下列憑證已付款但尚未制證入賬:(1)職工朱敏1月25