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老師,小規模納稅人出售自用車一輛90000,開票稅率為3%,固定資產原值為122415.52,累計折舊31496.5,(現行小規模納稅人開票稅率為1%)請問老師,我該如何做憑證?

老師,小規模納稅人出售自用車一輛90000,開票稅率為3%,固定資產原值為122415.52,累計折舊31496.5,(現行小規模納稅人開票稅率為1%)請問老師,我該如何做憑證?
2020-10-13 09:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-10-13 09:38

你好 借固定資產 清理 累計折舊 貸固定資產 收到錢 :借銀行存款 貸固定資產清理 應交稅費-應交增值稅 結轉固定資產清理余額到資產處置損益科目去即可。

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快賬用戶7293 追問 2020-10-13 09:39

具體的金額多少?

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齊紅老師 解答 2020-10-13 09:43

你好 借固定資產 清理122415.52- 31496.5累計折舊31496.5 貸固定資產122415.52 收到錢 :借銀行存款90000 貸固定資產清理 87378.64應交稅費-應交增值稅2621.36 結轉固定資產清理余額到資產處置損益科目去即可。

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快賬用戶7293 追問 2020-10-13 09:44

謝謝老師!

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齊紅老師 解答 2020-10-13 09:44

沒事的 希望能幫到你

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你好 借固定資產 清理 累計折舊 貸固定資產 收到錢 :借銀行存款 貸固定資產清理 應交稅費-應交增值稅 結轉固定資產清理余額到資產處置損益科目去即可。
2020-10-13
1.借固定資產清理,122415.52-31496.5累計折舊,31496.5貸固定資產122415.52 2 ,借銀行 90000貸固定資產清理,90000
2020-09-13
你好? 需要的?? 只是清理的時候? ?累計折舊有借方發生額
2021-01-03
您好,開票金額4120,增值稅120
2021-06-07
等會等會我去看看等會
2020-10-14
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