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老師好,小規(guī)模公司9月份開了一張5萬的發(fā)票,過兩天發(fā)現(xiàn)開錯了,又把這張發(fā)票紅沖了,這兩張發(fā)票還需要做賬不?如果需要的話該怎么做賬呢

2020-09-30 17:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-30 17:27

你好,不需要做賬務處理

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你好,不需要做賬務處理
2020-09-30
你好,需要的借應收帳款負數(shù)貸,主營業(yè)務收入負數(shù)應交稅費負數(shù)。
2021-06-08
同學你好 我一個月之內(nèi)開了一張1萬的發(fā)票,當月又開了對應的紅字發(fā)票,那這兩張發(fā)票還需要入賬嗎?——不需要的; 如果本月開了一張發(fā)票,次月開對應的紅字發(fā)票又該如何做賬呢? 開票當月確認收入和銷項稅; 次月開紅字發(fā)票確認負數(shù)的收入和銷項稅額
2020-10-09
你好,你之前的沒有做賬,現(xiàn)在就不用做了
2023-10-03
紅沖的發(fā)票需要做賬。 當收到紅沖發(fā)票時,應進行以下賬務處理: 如原發(fā)票對應的業(yè)務是采購商品或接受服務等: 沖減原入賬的資產(chǎn)或費用等科目。例如,原發(fā)票是采購原材料,借記 “原材料” 等科目,貸記 “應付賬款” 等科目,收到紅沖發(fā)票后,做相反的會計分錄,借記 “應付賬款” 等科目,貸記 “原材料” 等科目。 如果原發(fā)票對應的業(yè)務涉及增值稅進項稅額: 還需同時沖減相應的進項稅額。比如原入賬時借記 “應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額)”,紅沖時貸記 “應交稅費 —— 應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)
2024-10-14
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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