因為現在模擬公司入賬，這個月的銷售收入是4萬，然后管理費用是4萬多，原材料是2萬多，具體數字在下面那個圖中，然后結轉到本年利潤里面，那么就沒有本年利潤了，本年利潤有借方余額是這樣做的么，要是錯了能不能說明一下應該怎么寫，然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了，利潤是否無法分配是否不能繳納企業所得稅，然后借方余額要結平么，然后我上半年已經預交了企業所得稅，我上半年有利潤，但是我下半年沒有利潤，利潤是虧損的，那么應該怎么解決，怎么做這個賬， 我問的問題請老師一一說明

老師 您好 請問我從別的系統里挪出來的賬，我來做，然后主營業務收入那塊不都是零嗎？到利潤表里頭，本期發生額和本年累計就一樣了。但其實賬是我7月份拿過來的，應該是人家本年累計已經有1-6月份的了，但主營業務收入又都轉到本年利潤里結余是平的，這個問題我該怎么處理？

老師您好，前幾天在會計學堂請教了老師一個問題：就是我們是建筑行業，我問是不是沒有收入的情況下不能結轉成本。老師說是的，但我前幾個月結轉了怎么辦，可以做分錄把它調回來么？之前是把工程施工--合同成本--材料費、勞務費等結轉到主營業務成本里面去了，主營業務成本結轉本年利潤 里面去了，我可以按這個原路返回做分錄么？

我商貿公司攤銷周轉材料，攤銷這部分記在管理費用，管理費用 月底結轉到本年利潤，這部分周轉材料我會出租出去，租賃收入記主營業務收入，那攤銷的金額，應該是記在成本，我發現這個問題后，我想從管理費用轉到成本里邊來，因為管理費用損益類，無余額，然后我再報利潤表的時候，但是管理費用的金額還是攤銷的合計 那我已經轉到成本了一部分，報表上它是不是就重復了？

老師您好我想問一下，我們單位把一個食堂檔口包出去了，但是收入我們收，部分原材料也從我們后廚拿，我把她那邊的收入也算到我們這里月末一起轉出 借：主營業務收入-食堂 貸： 主營業務收入-烤冷面收入 借：主營業務成本-烤冷面成本 袋： 原材料-青菜 借： 主營業務收入-烤冷面收入 袋： 其他業務收入-烤冷面扣點 最后把結轉出來的利潤給她結賬，借：本年利潤： 貸：現金 請問我這么做對嗎？