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購買方作廢一張已抵扣的專票,銷售方退回了發(fā)票全款,請問購買方進項轉(zhuǎn)出會計分錄怎么做

2020-09-11 16:10
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-11 16:11

您好 借 銀行存款 貸 成本費用類科目 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)

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您好 借 銀行存款 貸 成本費用類科目 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)
2020-09-11
你好,這個是當月的嗎?
2023-08-11
購方已認證增值稅專用發(fā)票) 先由購方開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表,獲取信息表編號后,把信息表編號給銷方,再由銷方開具紅字增值稅專用發(fā)票。 具體開具流程如下: 購方操作流程: 一. 點擊開票軟件左上角的【發(fā)票管理】; 二. 點擊【紅字發(fā)票信息表】; 三. 點擊【紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開】四. 選擇【購方申請】; 五. 選擇【已抵扣】;注:如果購方已做認證(有認證記錄)但沒有通過需要選擇“未抵扣”。 六. 點擊【確定】; 七. 手工輸入信息表內(nèi)容,重點注意【數(shù)量】和【金額】必須是負值 八. 點擊右上角【打印】; 九. 點擊【不打印】; 十. 點擊【紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導出】; 十一. 點擊【上傳】;十二、稍等幾分鐘后,如果信息表編號欄中出現(xiàn)號碼,請抄寫信息表編號或打印出信息表。
2023-05-27
你好 這個只是重新開發(fā)票的,不需要進行賬務(wù)處理的 只是把發(fā)票換一張的
2023-01-08
你好,購買方收到銷售方的紅字發(fā)票 借:應(yīng)付賬款等科目,貸:庫存商品或原材料??,應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額)
2021-12-30
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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