我做帳也是我寫的那么做對嗎？

你好 是的分錄是對的哈

那老師請問，如果我們公司享受增值稅的即征即退，那么我應該放到即征即退項里面抵扣還是放到一般項目里面抵扣呢

你好 會計處理如下： 一、根據正常銷售，確認收入 借：銀行存款或應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 二、繳納增值稅時 本月上交本月應交的增值稅 借：應交稅費——應交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款 本月上交以前期間應交未交的增值稅 借：應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款 三、計提應收的增值稅返還 借：其他應收款 貸：其他收益——政府補助 四、收到增值稅返還 借：銀行存款 貸：其他應收款

不是老師，后面的我問的是，能不能放到即征即退項目里面抵扣，還是必須放到一般項目里面抵扣

放在一般項目里面去抵扣的

為什么不能放到即征即退里面抵扣呢

你好 也可以抵扣的 。我想成免稅去了

可以放到即征即退項目里面抵扣對嗎？

嗯 是的 即征即退不同于免稅業務,是可以抵扣進項稅的.不要和免稅收入搞混淆了.增值稅即征即退,從實質上講繳納了增值稅,只不過繳納的稅款會退回而已,這不影響進項稅的抵扣.而免稅業務的進項稅是不予抵扣的.

那我的稅控盤的服務費，280，能放到即征即退欄抵扣嗎？還是要放到一般欄里面抵扣呢

你好 這個看你自己 你可以選擇在一般欄里面抵扣的

老師這個按照正規的應該放到那里面抵扣呢，這個我不能亂放，我怕稅務局查賬，找事情

這個正常的就應該放到一般項目里面抵扣對嗎

嗯 是的 一般項目抵扣就行了

明白，那剛才說的那個通行費，就可以放到即征即退里面抵扣對吧

你好 看你自己 可以的

我現在就是不知道符不符合，符合我就當，老師這個是可以放的是吧