是在六月份暫估的，8月份收到20萬的成本票，現(xiàn)在應該怎么樣做？

借應付賬款貸庫存商品， 借主營業(yè)務成本負數(shù)貸庫存商品負數(shù)， 借庫存商品貸應付賬款， 借主營業(yè)務成本貸庫存商品。

我是個新手會計，我6月份才去的建筑公司，這個公司1至5月份沒有作帳，4月份只報了稅，然后老板讓我把個稅中的人員增加了5個，我就從1月份開始記管理費用了，1至5個月都是這么做的，現(xiàn)在知道這樣辦不合適，我該怎么辦呢？

沒看懂 你這個管理費用應該是主營業(yè)務成本嗎

不是，人員工資記管理費用

實際有工資的可以做 之前申報幾個 補做幾個的

1至5月份個稅都報的是原有人員，做帳是按現(xiàn)有人員做的，就是6月份新增后的人

之前6人，又增加了5人，我?guī)撛趺礃幼瞿兀?

是哪個部門的 多計提五個人的工資

我們是小規(guī)模，不分部門，主要是一個小工地的領工者，管理這個工

工地分大工，小工

項目地屬于成本的 你科目你當月有收入嗎

沒有，只有1月份和6月份開出去的票，我就記入主營業(yè)務收入了，

一些大項目就掛靠了有資質的公司了，我們給人家提供成本

還是做管理費用里面的

申報前會計分錄，補做會計分錄怎么做呢？

我1至5月份的帳需要調(diào)整嗎？