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請問老師,企業所得稅計提的跟實際繳納的不一樣,這會計分錄怎么處理啊?謝謝

2020-09-03 15:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-03 15:37

你好 計提的多少還是少了

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快賬用戶6977 追問 2020-09-03 15:41

計提的時候不是利潤的25%嘛,繳納的時候不是減免了大概繳納10%吧

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齊紅老師 解答 2020-09-03 15:43

借應交稅費借所得稅費用負

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你好 計提的多少還是少了
2020-09-03
借所得稅費用負數 (多計提的部分)貸應交稅費應交企業所得稅負數
2024-04-24
您好,那這部分重回,就可以的,沒有跨年吧
2024-04-14
借所得稅費用貸應交稅費應交企業所得稅。
2022-01-18
你好,按照實際來計提就可以了,減免的就不用做了。
2022-07-11
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