去年開發票，借記應收賬款 貸記其他業務收入 應交稅費銷項稅額

你好 現在做 借未分配利潤 應交稅費-應交增值稅 貸應收賬款

把之前的應收賬款直接沖 銷嗎？代開的發票，錢要回來的，到時怎么記？還有，這個錢收了之后，要扣掉稅款再還給代開單位，怎么記？

直接借記未分配利潤，貸記其他應付款，不合適對嗎？我想的是調出多記的收入，把這個錢還給代開單位

你好 那你上面又說錯計入了收入 你把具體業務說下

我公司19年幫a單位代開發票60萬給b單位，錯計入其他業務收入。20年b單位付款60萬給我公司，我公司需要扣除增值稅稅款后把剩下的錢還給a單位。今年怎么調帳？目前60萬收到了，還未還給b單位

60萬我公司收到，還未還給a 單位。剛最后一句打錯了

你好 但是你開票出去 總得做收入的 。對于稅務局來說 你就是收入的哦 。 你這樣沖掉會有風險的

外帳該怎么做怎么做。我是想調內帳，又不想去年代開的發票對今年的未分配產生影響，即讓財務報表反應單位真實收入、利潤

你好 內賬的話 你做 借銀行存款貸其他應付款 借其他應付款 管理費用-稅費 貸銀行存款

那未分配利潤呢？直接借記未分配利潤，貸記其他應付款，分錄合適嗎？

你好 你上面就是稅費計入費用會影響利潤的。 其他都是收到不影響的 不合適

不好意思，我不太明白什么意思，能不能寫個完整會計分錄給我，謝謝。

上面就是完整的分錄 內賬的分錄 ： 借銀行存款貸其他應付款 借其他應付款 管理費用-稅費 貸銀行存款

那沒有調整去年收入啊，未分配利潤期末余額里還包括去年代開的發票收入啊，未分配利潤是個累計數 。我的目的就是為了調出去年多記的收入

你好 你上面不是說的內賬的賬務處理嗎 。 你說的你外賬是正常做的收入 。 所以我就給你寫的內賬的賬務處理哦。 你外賬才做了收入的吧 。 你內賬也不涉及收入的 。

去年內帳也做了收入，今年需要調出來

你好 那你現在就做 借未分配利潤 貸其他應付款 借其他應付款貸銀行存款。 如果之前已經做了收入 就會影響利潤 。 我看你上面說內賬沒有做收入的。 你現在直接調整

這樣直接借記未分配利潤，貸記其他應付款，屬于會計分錄短路處理嗎？因為其他應付款與未分配利潤沒有直接的會計關系，。我很糾結呢。盡管事實說得通，沖掉多記的收入，把錢還給代開單位。但符合會計關系嗎？麻煩老師替我考慮下啊，謝謝