Q
老師，憑完稅憑證抵扣進項稅額的，填寫納稅申報表時是填寫在哪欄次？橋，閘通行費發票抵扣的進項是填寫在第8b欄其他中嗎？
2020-08-28 22:58
2020-08-28 23:01
您好，橋，閘通行費發票抵扣的進項是填寫在第8b欄其他中；憑完稅憑證抵扣進項稅額的指的是預繳的稅款嗎？
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您好，橋，閘通行費發票抵扣的進項是填寫在第8b欄其他中；憑完稅憑證抵扣進項稅額的指的是預繳的稅款嗎？
2020-08-28
您好
火車票進項稅填報應該填寫在表二其他8b欄跟10欄
2022-08-03
第一步:取得旅客運輸服務增值稅專用發票的納稅人,4月認證5月申報抵扣時填報《增值稅納稅申報表附列資料(二)》(以下簡稱"附表二")第1、2、35欄;
第二步:取得旅客運輸服務增值稅電子普通發票票面注明的稅額,以及取得注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單、鐵路車票、公路、水路等其他客票,按規定計算確定的的進項稅額,均填報附表二第8b欄"其他".
第三步:將第一步與第二步合計抵扣的旅客服務進項稅額填報附表二第10欄"(四)本期用于抵扣的旅客運輸服務扣稅憑證".
注意表間關系:第10欄"(四)本期用于抵扣的旅客運輸服務扣稅憑證"稅額≤第1欄"認證相符的增值稅專用發票"+第4欄"其他扣稅憑證"稅額.(忽略第9欄)
也就是說,購進旅客運輸服務的納稅人填寫附表二時應分類填報:一類是取得專票的,填報第1欄"(一)認證相符的增值稅專用發票"與第2欄"其中:本期認證相符且本期申報抵扣";一類是取得專票以外屬于稅法規定允許抵扣進項的其他客運發票的,填報第8b欄"其他"及第4欄"(二)其他扣稅憑證".
同時,不論是憑票抵扣還是計算抵扣的進項稅額,均需填報第10欄"(四)本期用于抵扣的旅客運輸服務扣稅憑證".但是,第10欄并不參與當期申報抵扣進項稅額的計算,本欄只是為了統計納稅人本期用于抵扣旅客運輸服務的全部進項稅額.
2023-03-02
通行費和機動車發票的進項稅都是一樣的，勾選抵扣。
2023-12-13
您好，第10行和第12行需要同時填入的。
填入一樣的數據
2021-03-11
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Q
老師，憑完稅憑證抵扣進項稅額的，填寫納稅申報表時是填寫在哪欄次？橋，閘通行費發票抵扣的進項是填寫在第8b欄其他中嗎？
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Q
老師，我們這個月有 高鐵票和滴滴電子普票，我將計算好的進項稅額 和 扣稅憑證 份數 填在 附表二，10欄-本期用于抵扣的旅客運輸服務扣稅憑證 一欄，但是第12欄-當期申報抵扣進項稅合計欄 沒有自動計算 旅客運輸憑證份數和稅金。是不是也要填在第8b欄-其他 這里？
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Q
老師，你好。高鐵票的進項稅，應該填寫在附表二項目：其他 欄次：8b嗎？還是填寫在項目：本期用于抵扣的旅客運輸服務抵扣憑證。欄次：10？
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Q
飛機票和火車票以及滴滴打車費的進項稅抵扣在申報時填寫到附表二的8b欄還是第19欄
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Q
老師，一般納稅人申報表二，第二欄次本期認證相符且本期申報抵扣這個數，假如認證38份，金額2127790.31，稅額89420.89，但其中有一張是異常憑證進項稅額44.16元，我填寫在23a欄次，那么第二欄次填寫的數據包不包含23a的數據呢？
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是的呢，老師
您好，是在主表中填寫的
老師，要是從境外購進勞務，憑完稅憑證抵扣進項稅額是填寫在第7欄代扣代繳稅收繳款憑證欄次嗎？
您好，對于境外方面的我不是很了解，也不敢亂說，怕誤導你就不好。我的建議是，在申報的時候，咨詢下申報系統的在線客服，對于填寫這方面，他們會比我更在行，也更準確。您覺得呢？