請問5月份幫非居民代扣代繳了增值稅，5月入賬借管理費用，貸銀存；交稅的時候借應交稅費…-增值稅 貸 銀存。如果我要7月申報稅的時候做抵扣，要在7月份的帳里怎么入？
借應交稅費已交稅額 貸銀行存款 然后結轉到未交增值稅，借記：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——預交增值稅
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請問5月份幫非居民代扣代繳了增值稅，5月入賬借管理費用，貸銀存；交稅的時候借應交稅費…-增值稅 貸 銀存。如果我要7月申報稅的時候做抵扣，要在7月份的帳里怎么入？
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一般納稅人7月份開的票 7月份貨款已經完成 商品已經入庫 但是抵扣認證的時候 是9月份報8月份的帳的時候 才確認抵扣的 你看下我的賬務處理對不對 7月份做賬的時候 先暫估入庫 借庫存 貸應付 借應付 貸銀行存款 那8月份抵扣的月份帳怎么做的 是借庫存 進項稅 貸現金嗎
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老師好 4月份季付5、6、7三個月的房租，金額12000元！ 請問4月份做：借：預付賬款12000 貸：銀行存款12000 5月份攤房租：借：管理費用-房租12000/（1+稅率） 應交稅費-應交增值稅-進項稅額12000/（1+稅率）*稅率 貸：銀行存款12000 6月7月分錄和5月一樣 7月的時候再季付房租的話，和剛才的分錄一樣 這樣做沒問題吧老師？ 貸：銀行存款
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老師 我們小規模，4月份有稅控服務費299元，然后7月份報稅的時候抵扣了169.15元增值稅，那抵扣的分錄要做在6月份賬，還是7月份賬？另外 分錄是 借 應交稅費～應交增值稅 169.15 貸 管理費用 負數169.15 對么
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老師請問小規模納稅人 季度開票超30萬 需要繳納增值稅 6月底怎能計提這個增值稅 然后7月申報的時候銀行扣款了 我如果6月不計提 我7月份直接做分錄 借應交增值稅 貸銀行存款 這樣 我看應交增值稅是負數呀 咋辦
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粵公網安備 44030002003870號
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為什么是貸銀存存款呢，又沒發生扣款
你5月份預繳不是交了嗎
是啊，5月份已經交稅并入賬了，所以在7月入賬為什么還要入銀存呢
我這是給你寫了五月份和五月底的結轉分錄，然后你7月份直接結轉增值稅就可以了
五月份早就結賬了，現在也入不了帳啊！
你之前的分錄不是按我給你寫的這么做的嗎
5月份的分錄付款時借管理費用，貸銀存；交稅的時候借應交稅費-增值稅 貸銀存
增值稅交了月底得結轉到未交增值稅
您 是說5月當月就應該要結轉到未交增值稅是吧，但是現在情況不是已經結賬結轉不了嘛，在7月賬里可以怎么調整呢？還有7月做抵扣，不是應該有一筆 應交稅費-應交增值稅-進項稅額嗎
那你直接借應交稅費-應交增值稅-未交貸已交稅費