去年我們根據對方開具的發票，支付了費用。 今年對方說他們之前多收了17萬多，不做退費了，讓我們抵扣今年產生的費用， 今年的費用是22萬，抵扣后只需支付5萬， 對方開具了5萬的增值稅發票，我們也付清了今年錢。 那么最后，入賬怎么寫？

我們有個項目2019年就已經竣工結算,發票款項都兩清了,今年政府審計,審減了30多萬工程款,我們公司需要退還甲方多付的30多萬工程款,但是只跟我們開行政事業單位結算票據,上面注明了收多付工程款,金額30多萬，說發票不用操作了。我們這邊應該怎么賬務處理?如果我們公司自行將之前2019年開具的增值稅普通發票沖紅,我在今年把它整張沖紅，再按差額開一張正數。那我做賬是直接沖今年的收入，還是要調以前年度的賬和以前年度的企業所得稅申報表？(我公司今年收入5000多萬,需要紅沖30多萬收入)

我們是供貨方，去年跟客戶簽訂合同是現款現貨（貨到3日內付款），合同約定超過3日付款按貨物每天每噸增加5元的資金占用費作為結算單價，對方不按約定時間付款我們去年停止供貨了，去年我開了票給他們（貨款和之前的資金占用費都是按貨物銷售13個點的專票開的），對方一直拖延不付款，今年也產生了資金占用費，對方說要把剩下的票補給他們才能付款，那今年產生的資金占用費我以什么名目開什么票呀？

老師你好 問個會計分錄的問題 去年 預收款10萬 開具10萬的服務費專票 今年實際結算后 業務只發生了5萬 客戶退回了10萬的發票 我司開具紅字發票10萬 實際產生業務的5萬 本月開具專票 未產生的業務5萬 尚未支付 之前是分錄是 銀收 主營業務收入 服務費 銷項稅額 現在的需求是 ①對方已認證的增票10萬 開具紅字 ②實際已發生的服務費5萬 開具專票 ③之前銀收多余的5萬 應付 但是本月先不付 針對這三點的分錄該怎么寫！

老師，我們公司在2015年向A公司購買了400萬的零件，零件當時已經全部送到，我們給付款100，對方開票開了300萬，但這筆債務一直未付，今年經雙方協商，除我公司已使用了其中130萬的零件外，我公司其他剩余270萬的零件全部退還給A公司，抵消欠A債務300萬的債務。 這筆業務之后發票多開了170萬之后對方也并未聯系我方開具紅字發票，當時增值稅稅率為17%，已抵扣。 請問關于這邊業務我該怎么做賬？