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匯算清繳職工薪酬納稅調整明細表填寫說明

2020-04-11 19:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2020-04-11 19:22

帳載金額,填寫應付職工薪酬的貸方發生額,稅收金額取應付薪酬的借方發生額

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快賬用戶6904 追問 2020-04-11 19:25

關于社保和公積金只是填寫單位承擔部分是嗎

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齊紅老師 解答 2020-04-11 19:28

你好!是的,是單位承擔的部分

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快賬用戶6904 追問 2020-04-11 19:35

就是年底的時候把剩下的資產一次性折舊提完了可以這樣嗎

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齊紅老師 解答 2020-04-11 19:36

你好,不可以的,按照你計提的折舊方法來的

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帳載金額,填寫應付職工薪酬的貸方發生額,稅收金額取應付薪酬的借方發生額
2020-04-11
你好,您截圖來,我告訴您怎么填。
2023-03-30
您好 把填表說明發給您可以嗎
2021-05-18
同學, 你好 可以按照以下規則填。 職工薪酬支出及納稅調整明細表填寫: 職工薪酬支出: 1.第1行“一、工資薪金支出”:填報納稅人本年度支付給在本企業任職或者受雇的員工的所有現金形式或非現金形式的勞動報酬及其會計核算、納稅調整等金額,具體如下: (1)第1列“賬載金額”:填報納稅人會計核算計入成本費用的職工工資、獎金、津貼和補貼金額。 (2)第2列“實際發生額”:分析填報納稅人“應付職工薪酬”會計科目借方發生額(實際發放的工資薪金)。 (3)第5列“稅收金額”:填報納稅人按照稅收規定允許稅前扣除的金額,按照第1列和第2列分析填報。
2024-05-10
你好,賬載金額填寫你賬上計提的 實際金額是實際支付出去的, 如果沒有扣除比例或者是不,超過扣除比例,稅收金額和實際金額是一樣的
2022-04-23
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