老師社保還要計提嗎

單位承擔的社保費需要計提

我們交的時候直接計入管理費用了

公司部分

一般應該先計提 然后上交

老師我上面說的那兩個可以這樣做嗎

個人社保就沖平了啊

單位交的記入管理費用了

有的單位簡化 也按您前面說的那樣處理的

老師那您可以把交社保，發工資，計提的分錄比較正規的發給我嗎

計提 借：管理費用——工資等 管理費用-福利費 管理費用——單位社保費等 管理費用——單位公積金 貸：應付職工薪酬——工資 應付職工薪酬-福利費 應付職工薪酬——單位社保費 應付職工薪酬——單位公積金 上交 借：應付職工薪酬——單位社保費等 應付職工薪酬——單位公積金 其他應收款——個人公積金 其他應收款——個人社保費 應交稅費——個人所得稅 貸：銀行存款 發放工資 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——個人社保費 其他應收款——個人公積金 應交稅費——個人所得稅 銀行存款

老師你那個上交時借應付職工薪酬是因為計提了社保，如果沒有計提的話就是直接計入管理費用公司部分，是這樣嗎

是的 這樣理解正確的

老師如果我直接計入管理費用，那我計提時，只需要計提工資部份就可以了是嗎