老師。我想問下正常做分錄，如果有庫存商品。是不是資產負債表里的庫存商品每個月也正常填寫？ 我新來的這家公司是手工帳。外帳每個月也有出庫進貨。科目庫存商品也是有金額的。但是資產負債表重來沒有登記過金額。

公司十幾年的歷史，導致財務報表上往來賬，和庫存商品，金額太大， 資產負債表六百多萬，每個月現金流水只有一百多萬，其他都是庫存商品， 庫存商品金額太大了， 太虛高，如果要調賬，有什么方法呢，哪位老師傅請教一下

庫存商品問題： 一、公司不是生產型企業 二、公司沒有倉庫，沒有存貨，沒有出入庫單、沒有任何憑證可查這筆庫存商品 三、公司目前每月只有3-4筆維修業務，金額200-2000元作了主營業務收入，成本不計在這個公司里。 發現的問題庫存商品二級科目中： 1、有的二級科目最初入帳金額為負數 2、有的二級科目只入金額沒入數量 3、有的二級科目只入數量沒有金額 4、有的二級科目數量為負數 5、這個公司的成本是根據發生的維修業務產生的收入，隨意計算后，直接從庫存商品中有借方余額的二級科目進行結轉（實際與這筆庫存商品無關）。 請問：遇到這樣的情況需要怎么處理。第一步先從哪里下手怎么一個一個進行改正，實在沒有實物可查怎么辦。

老師中午好，請教一個問題：我當月收到的進項發票沒有抵扣，因為庫存多進項也就多出來很多，我所有商品入庫的時候會計分錄是，借記庫存商品和應交增值稅-待抵扣進項稅額，然后每月實際認證發票的時候，借記應交增值稅-進項稅額，貸記待抵扣進項稅額，，，，月末資產負債表里應交稅費是負數，就是我進項沒有抵扣的，我這樣步驟對嗎

交接過來的財務初始余額的錯的，現金為負數，庫存商品為負數，下了庫存商品但是卻沒有購入庫存商品的分錄，原來的財務公司也倒閉了，現在錄入期初數時試算不平衡，期初余額借方金額是負數-161610.57，期初金額貸方金額53783.01，差額為-215393.58， 資產負債表起初數也不平，這種情況要怎么處理？