你好，我想問一下單位2019年一月份有一庫存材料暫估入庫，材料回來的時候是多個單位回來的已如實做進賬，會計沒有沖回之前暫估的材料，到12月份才發覺要沖回來，這時需要怎么做？直接沖回就行了嗎

我有張材料發票19年5月的，當時沒看到就沒有入賬，19年還有暫估材料成本，我可以把這張票做在2020年不？還有個問題：19年8月我做的一個成本，借：工程施工-材料費 41200元 貸：庫存現金 41200元，當月發票沒有回來，我當時不曉得咋這樣做了。我可以在2020年紅沖后做暫估不？

老師，我上個月購進一批藥品，因為發票沒有回來，先做暫估入庫，入庫時因為有入庫單，所以就按照入庫單錄入了數量、單價、金額。這個月發票開回來了，紅沖上個月暫估入庫，錄完與上個月暫估相同的會計分錄紅字保存時顯示：核算的單價不能小于零，這個是什么原因？紅沖暫估必須要做相同會計分錄紅字負數嗎？

請問老師！就是我現在做賬也是都有掛預付。那我就是材料跟發票都還沒到的時候，我不是就先做了，借預付，貸銀行。然后我這個是有材料的，就會有入庫單，剛剛領導的意思就是說，先暫估入庫，那我不是就要，借原材料（這個材料就是含稅的進）貸應付-暫估。那我這時候出庫單也來了，我不是就借工程施工某材料，貸原材料（但是這時候的原材料入賬就要是不含稅的），這樣這兩個不是就對不上了。等后面我收到發票的時候，我就要先把前面入庫的暫估沖一下，在做一筆真正的入庫。然后這個出庫的不是也要沖掉，又要重新做一筆出庫的。天哪，這樣有別的辦法嘛

? 老師，9月份的原材料是估計入帳，10月份的分錄要紅字沖銷這筆憑證，再重新做一張正確的。然后在庫存那里做的采購單，做不上負數，在采購那里應該怎么沖掉這筆估計的呢？還有，剛才不小心將上月暫估的在速達里做成了退貨，我紅字沖銷后，就回到原來的樣子了吧