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老師:您好! 我公司的員工已經離職了,但是欠公司還有錢,賬上掛在“其他應收款”科目,這筆錢已經收不回來,再過幾個月公司就要清算,這筆錢最后和稅務部門有沒有關系,向您請教一下。

2020-03-03 11:21
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-03-03 11:22

你要把它清零結轉到營業外支出。

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你要把它清零結轉到營業外支出。
2020-03-03
首先,明確當時的對沖處理: 當時子公司股權轉讓,系統賬對沖結清,說明在那個時點,對相關的應收賬款和應付賬款進行了處理,認為該業務已經完結。 現在收到貨款的賬務處理: 由于之前的對沖處理可能已經將相關科目清零,現在收到貨款,可以先確認這筆貨款的性質屬于以前未結清業務的后續收款。 可以做以下賬務處理: 借:銀行存款(收到的貨款金額) 貸:營業外收入(或其他合適的科目,視具體情況而定,因為這屬于意外的收入,不屬于正常經營活動產生的收入,也可以考慮使用以前年度損益調整科目,如果涉及調整以前年度的財務報表)。
2024-11-05
你好 一般確認不用支付的應付款項是營業外收入 或是本身計提多了 是沖銷原來的計提
2023-09-03
你好,支付這筆錢給供貨商時,借:其他應收款 ,貸:銀行存款 在扣除倉庫管理員工資時 借:應付職工薪酬 貸:其他應收款
2021-03-04
您好 請問他的工資您計提了嗎
2022-07-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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