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董孝彬老師好!請教您,匯算清繳時:1.填寫職工薪酬支出納稅調整表時,工資薪金支出欄填寫的數據是否是包含職工的醫保,社保費。2.業務招待費支出填寫時,是招待費的總金額填列,還是需要計算后的數據填列。 3.主表中,主營業務收入,主營業務成本,銷,管,財費用就直接取報表數據填寫到主表中。謝謝老師!

2025-04-26 14:34
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-04-26 14:36

1 工資薪金只是應付職工薪酬貸方金額和借方金額 2業務招待費按實際填列,系統自動計算扣除比例 3第三個問題您說的沒錯哈,按實際填列就可以了

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快賬用戶9600 追問 2025-04-26 14:41

謝謝老師!老師,1.工資薪酬是取應付職工薪酬借方+貨方的金額填列。

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齊紅老師 解答 2025-04-26 15:44

職工薪酬賬載金額就是貸方金額,稅收金額的看借方,如果期末沒有余額,就是按賬載金額填列即可

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1 工資薪金只是應付職工薪酬貸方金額和借方金額 2業務招待費按實際填列,系統自動計算扣除比例 3第三個問題您說的沒錯哈,按實際填列就可以了
2025-04-26
你好 三部分的合計都要都要寫上的哈
2024-04-19
是的,對的,是這么做的。
2024-04-19
你好,1、購買商品或勞務支出填寫和購入存貨等對應的現金流,也就是以后要結轉到主營業務成本的項目的現金流,并不是營業成本; 2、支付的職工薪酬填到“支付給職工或為職工支付的現金”,填的是實際支付的部分; 現金流量表一定是有現金流發生才要填,不能直接對資產負債表或利潤表去填。
2021-03-12
你好,需要填寫 職工薪酬明細表,這里是管工資的, 它和期間費用沒有關系, 這個期間費用要么在期間費用明細表,要么在主表的管理費用銷售費用
2024-04-25
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