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老師您好指點一下,查證征收有一部分取不到進項稅票怎么處理

2025-04-24 15:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-04-24 15:19

沒有發票,可以正常做賬,影響的是不能所得稅稅前扣除,匯算清繳時要調增

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快賬用戶5357 追問 2025-04-24 15:20

是個體戶有沒有別的辦法呢,不涉及所得稅

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齊紅老師 解答 2025-04-24 15:23

視同有票做分錄,匯算時調增,交經營所得個稅

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快賬用戶5357 追問 2025-04-24 15:24

老師經營所得稅怎么交法

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齊紅老師 解答 2025-04-24 15:26

按五級累進稅率計算

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快賬用戶5357 追問 2025-04-24 15:28

銷項—進項得出的金額去對比稅率表,是哪個檔,在乘以這個檔的稅率對嗎

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齊紅老師 解答 2025-04-24 15:30

不是,平時預繳按利潤總額申報

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快賬用戶5357 追問 2025-04-24 15:30

哦哦這樣啊明白了

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齊紅老師 解答 2025-04-24 15:31

好的,祝你工作順利!

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快賬用戶5357 追問 2025-04-24 15:39

老師還有一個問題,個體戶變為查證征收必須建帳嗎,我之前問過抖音上講課的老師她說可以不建帳,但是你必須有進項票和費用票體現在稅務系統,這樣可以嗎老師。我覺得你講的非常易懂,所以問一下老師您

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快賬用戶5357 追問 2025-04-24 15:40

老師我的問題比較多,非常感謝老師耐心解答。

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齊紅老師 解答 2025-04-24 15:42

個體戶變為查賬征收 必須建帳的

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這個早期查不了,你可以去勾選平臺那個申請統計下面有歷史所屬期統計,你可以點進去找之前的,之前早期那個需要你們自己打印認證清單,你們沒有留存?
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同學你好,計入應交稅費一待認證進項稅額中;下年抵扣,轉入進項稅額;
2021-01-07
你好? 借費用 或者成本進項稅貸銀行存款。 開出去 :借銀行存款貸主營業務收入? ?銷項稅? ? ? ?月末結轉 : 結轉進項時 借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額 結轉銷項時 借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅 ? 如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄: 借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅 6. 次月繳納:繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款。
2021-01-07
同學,你好 之后一直不開票嗎?
2021-05-14
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