老師， 公司支付出去的錢，沒有收到對方的發(fā)票，我們掛的是預付賬款，現(xiàn)在我們要變股權(quán)，稅局說不能這樣掛，那我們要怎么調(diào)整？
先判斷能否取得發(fā)票： 能取得，等收到發(fā)票正常沖銷 “預付賬款”。 不能取得：業(yè)務真實發(fā)生，轉(zhuǎn)入成本 / 費用科目，匯算清繳納稅調(diào)增；因?qū)Ψ教厥庠颍ㄗN等）無法取得，搜集證明資料證實真實性，可稅前扣除，無需調(diào)增。
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老師，我們有去年房租是今年付款，但是也要計提到去年處理，計提到去年處理，應該怎樣處理，借，未分配利潤57600，貸，預付賬款我們都覺得我今年付款沒收到發(fā)票，就一起掛在今年的預付賬款，發(fā)票來了沖預付賬款，但是現(xiàn)在審計要調(diào)整是去年要今年處理，我也不是很懂這個，還涉及企業(yè)所得稅
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您好，老師，我們公司老板在其他應收款借方有掛賬，在其他應付款貸方也有掛賬，能不能將其他應收款借方余額調(diào)整到其他應付款呢？ 如果要調(diào)的話，應該怎么調(diào)呢？
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老師，我們公司付給了對方收開發(fā)票的稅點900元，但對方不會給我們開這900元的的發(fā)票，那我這900元一直掛在應付賬款借方，這個要怎么做平？
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老師，是這樣的，我們掛靠在一家單位，簽署了掛靠協(xié)議，簽的是老板個人的名字，用這個單位的資質(zhì)承接一些安保項目，姑且稱項目的對象為甲方，然后個人授權(quán)給我們的公司，我們公司又分包給下面的分包方。項目有的需要我們3個月墊資，有的是分包方把錢打給我們公司，我們公司再去支付項目工資。一般是由我們的掛靠方去開票給甲方，然后甲方再付款給我們。所以我現(xiàn)在不太清楚，這樣的話我做賬的時候，分包下去的有的也算是掛靠在我們公司接項目只需要收管理費就好了，這種情況要怎么處理分錄？掛靠方打錢給我們?nèi)ブЦ豆べY？
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公司年初付了一筆20萬的貨款，賬上掛預付賬款，對方剛開始答應會開票給我們，但是因為供應商法人自身官司的糾紛，現(xiàn)在確定這筆20萬的發(fā)票對方開不出來給我們。那賬上現(xiàn)在預付賬款掛了這20萬，要怎么沖掉調(diào)整。
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因為是21年的了，查了后面也沒有收到過發(fā)票，可以直接調(diào)整成成本費用嗎
同學你好 這個直接匯算清繳調(diào)增
直接可以在原憑證調(diào)整為借主營成本。 貸預付賬款嗎
同學你好 這個可以的
你說的匯算清繳，是代表本年的成本費用調(diào)增了，利潤減少了嘛是吧
不是，是成本減少，利潤增加
但是我們沒有入成本費用呀，分錄做的是預付賬款，怎么會讓成本減少呢
我還有點沒明白
那你你這個預付賬款直接調(diào)增就可以呀
未取得發(fā)票做預付賬款調(diào)增是嗎？這個調(diào)增怎么做？我不會
麻煩老師教一下，謝謝
計入營業(yè)外支出 然后匯算清繳調(diào)增