Q
老師，匯算清繳，資產折舊攤銷納稅調整明細表，第一行第8列，稅收金額下邊，累計折舊攤銷額，填的是什么數，跟前邊哪個數一致，老師我家有一次性扣除
2025-04-22 12:00
2025-04-22 12:01
你好，這個跟第三列的最下面的金額一致
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第8列累計折舊、攤銷額是填寫累計折舊的金額
2024-05-17
不是的
填寫你固定資產歷年折舊金額
2021-03-26
你好；? 比如一個企業參考這個思路去寫；? ?學堂也有這個講解課程的； 有空去看看??
2018企業購入一臺單位價值300萬元的機器設備（假設該企業就此一個設備），預計折舊年限10年，殘值為0，則會計核算每月計提折舊額2.5萬（=300/10/12）,如何進行年度納稅申報？
企業需在年度納稅申報表《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》（A105080）填報相關情況：
2018年度填報：
1、第3行“（二）飛機、火車、輪船、機器、機械及其他生產設備”
（1）第1列“資產原值”、第4列“資產計稅基礎”、第5列“稅收折舊、攤銷額”、第8列“累計折舊、攤銷額”填報300萬元；
（2）第2列“本年折舊、攤銷額”、第3列“累計折舊、攤銷額”填報5萬元；
（3）第9列“納稅調整金額”填報-295萬元。
2、第10行“（三）固定資產一次性扣除”
（1）第1列“資產原值”、第4列“資產計稅基礎”、第5列“稅收折舊、攤銷額”、第8列“累計折舊、攤銷額”填報300萬元；
（2）第2列“本年折舊、攤銷額”、第3列“累計折舊、攤銷額”、第6列“享受加速折舊政策的資產按稅收一般規定計算的折舊、攤銷額”填報5萬元；
（3）第7列“加速折舊、攤銷統計額”填報295萬元（=300-5）。
2、2019年度
1、第3行“（二）飛機、火車、輪船、機器、機械及其他生產設備”
（1）第1列“資產原值”、第4列“資產計稅基礎”、第8列“累計折舊、攤銷額”填報300萬元；
（2）第2列“本年折舊、攤銷額”填報30萬元；
（3）第3列“累計折舊、攤銷額”填報35萬元；
（4）第5列“稅收折舊、攤銷額”填報0元；
（5）第9列“納稅調整金額”填報30萬元。
?
2023-04-20
第1列資產原值、4資產計稅基礎、填原值
5稅收折舊攤銷額、8列累計折舊攤銷額，如果是平均年限法就是你賬上的折舊
本年折舊攤銷額就是去年的折舊
累計折舊攤銷額是從購買的去年的
如果你要一次性扣除直接在一次性扣除欄填原值
加速折舊不需要填
2021-05-12
同學你好
賬上一次性折舊了嗎
2023-05-16
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Q
老師你好，去年企業所得稅匯算清繳有一個固定資產一次性扣除了，今年企業所得稅匯算清繳時如何填寫啊，第5列稅收折舊、攤銷額如何填寫，第8列累計折舊、攤銷額和第三列累計折舊、攤銷額一樣嗎
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Q
老師您好，我們固定資產是一次性計提的折舊，那我們在做企業所得稅匯算清繳的資產折舊，攤銷情況及納稅調整明細表時，第五列稅收折舊，攤銷額填什么。
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Q
老師您好，匯算清繳中“資產折舊、攤銷及納稅調整明細表”中的“本年折舊攤銷額”與“累計折舊攤銷額”有啥區別，按用友財務報表中哪個數填寫？
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Q
老師，請問填季度所得稅申報提示這個需要填嗎？1.《資產加速折舊、攤銷(扣除)優惠明細表》第2行第2列：“賬載折舊/攤銷金額”:【0】元；2.第2行第2列“賬載折舊/攤銷金額”，填報納稅人享受資產加速折舊、攤銷和一次性扣除優惠政策的資產，會計核算的本年資產折舊額、攤銷額。一般不為0，請核實。
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Q
老師，請問匯算清繳-資產折舊、攤銷及納稅調整明細表第8列累計折舊、攤銷額是填 什么？是哪些數據算出來的
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