老師，我們公司有退給供應商的貨，18年的時候，當時收到發(fā)票入賬時憑證是借：庫存商品 3418.71 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 581.19 貸：應付賬款 3999.9 但是我們實際支付了3769.9 也已經入賬了。借：應付賬款 3769.9 貸：銀行存款 3769.9 剩下的230元是已經退了貨，當時沒有做處理，導致現(xiàn)在應付賬款的貸方掛著230元，現(xiàn)在要調賬，要如何調整分錄，讓應付賬款不在掛賬？？

老師，我有個賬務上的問題想請教一下，不知道怎么處理了，我們有一批原材料當時買來，我做了暫估入賬，后來發(fā)票一部分開來，一部分還未開（38萬）這批原材料我們做成成品賣給我們的客戶，后來出現(xiàn)原材料質量問題，做成成品的這批貨直接從客戶那里退給了我們的供應商，現(xiàn)在供應商發(fā)票開來賠款的金額直接沖減貨款了（負數(shù)180萬）原先未開的那部分票也不開了，我現(xiàn)在拿到這張發(fā)票怎么做賬呢？

老師 ，我司退貨給供應商，供應商給我們開了紅字發(fā)票，這個貨物是在22年記入成本費用里了，我在23年做的分錄 借：銀行存款1920 貸：以前年度損益調整1699.12 應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）220.88 如果我要改22年的報表，應該怎么改，如果返回到22年應該怎么做憑證(1920退貨款是23年收到的)

老師，你好，就是我們公司采購的物料，經常會有一些不良品。我們跟供應商是做月結的。然后采購的東西基本上是定制的。然后每次退貨都是付完款后，過了很久才發(fā)現(xiàn)不良品，供應商又不愿意再生產，所以退貨的東西我們直接扣退貨月份那個月的貨款。那這種怎么開票呀？比如，2023年1月購買了A物料1000PCS，含稅金額是100000元（單價100元），然后2023年2月跟供應商開票，2023年4月付貨款給供應商。然后，2023年6月發(fā)生退貨，退A物料1PCS（含稅金額100元），2023年采購B物料10PCS，含稅金額10000元（單價1000元），然后，2023年7月跟供應商對賬，供應商開票（開B物料的），含稅10000元，2023年9月給供應商付款9900元（10000元-100元），但是，貨款扣了，但是發(fā)票還是平不了賬，相當于退貨的那個料多開票了。其他公司這種情況怎么處理呀？是只能開紅字發(fā)票嗎？幾乎每個月都有很多這種。

老師好，我們單位是建筑企業(yè)，施工隊當時為了購買材料便宜沒有開具發(fā)票，現(xiàn)在讓供貨商給補開了發(fā)票，我該怎么入賬，原賬是：借：預付賬款—施工隊貸：應付賬款—供貨商，后期付款時供貨商給我們開具收據(jù)我們直接付款，憑證直接是借：應付賬款—供貨商貸：銀行存款或應收票據(jù)，現(xiàn)在我該怎么入這個收到的發(fā)票呢，對方還是開的增值稅專用發(fā)票，麻煩老師給予幫助！謝謝！