發現以前年份二季度企業所得稅申報表的利潤總額不等于稅務系統申報的1季度利潤總額+2季度利潤總額，這是什么原因呢，1季度沒報財務報表，只報了企業所得稅，報的企業所得稅暫估了費用。按照稅務報表上的一季度利潤總額來，1+2季度利潤總額是負數，但我看了下2季度所得稅報表，利潤總額是正數，跟賬上對上了。疑惑2季度為什么利潤總額不是稅務系統里的1季度?2季度財務報表里的利潤總額
第二季度的財務報表里面，這個本年累計的利潤總額包含第一季度嗎？是不是這個原因？
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老師好，問下我二季度利潤17萬，申報所得稅時候系統自動迡補虧損后利潤是6萬，這樣二季度所得稅就少交了，我想問的是1.在三季度申報所得稅時候，利潤總額數是不是得填寫利潤表上的全年累計利潤總額數而不是填迡補后的利潤數據6萬加三季度利潤總額數據之和？2.我的理解是迡補是迡補，跟利潤總額沒有關系是嗎？二季度利潤總額17萬應交所得稅沒交那么多，那么在三季度累計就得把二季度所得稅得交補上，是這樣理解嗎？
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公司沒有經營了，上季度企業所得稅申報的利潤總額是負X，本季度申報企業所得稅的利潤總額跟上季度是一樣的嗎？
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填報企業所得稅季度報表的利潤總額是財務報表利潤表的利潤總額數嗎？
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發現23年一季度財務報表沒申報，于是想補申報。在財務軟件里導出了一季度財務報表，填寫利潤表數據時，提示利潤總額和申報的一季度所得稅不一致，財務軟件里利潤表的利潤總額是正數，但是申報的一季度所得稅，利潤總額是負數，問題1:這個是不是只能是期間費用那里多填了。還發現二季度的財務報表和所得稅報表該對應上的數能對上和財務軟件里該對應的數據也能對上，但三季度和四季度對不上，其中對不上的項目有營業成本、研發費用（研發費用在管理費用下，管理費用都能對上，所以問題②:是不是可以忽略掉研發費用對應不一致情況）。 這種情況該怎么辦才好，問題③我現在補申報23年1季度財務報表，這個利潤表，我是要在管理費用那里，增加一些，直到跟一季度所得稅利潤總額數保持一致（負數狀態）嗎
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發現23年一季度財務報表沒申報，于是想補申報。在財務軟件里導出了一季度財務報表，填寫利潤表數據時，提示利潤總額和申報的一季度所得稅不一致，財務軟件里利潤表的利潤總額是正數，但是申報的一季度所得稅，利潤總額是負數，問題1:這個是不是只能是報所得稅時管理費用那里多算了，因為我看到所得稅成本收入和財務軟件里的的一致。還發現稅局里二季度財務報表、所得稅報表能對上財務軟件里的數據，但三季度和四季度這三者對不上，其中對不上的項目有營業成本、研發費用（研發費用在管理費用下，管理費用都能對上）問題②我現在補申報23年1季度利潤表，是要在管理費用那里，增加數額，直到跟一季度所得稅利潤總額數保持一致嗎
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包含的，如果2季度財務報表里包含，企業所得稅也跟財務報表利潤總額一致，跟一季度企業所得稅利潤總額沒關，是這樣嗎
我的意思是你第一季度財務報表不是沒有填報嗎？然后你第二季度的利潤總額里面財務報表包含著這個第一季度嗎？應該是包含的有關系。企業所得稅是填寫1~6月份的本年累計。第二季度的本年累計不就是1~6月份。
好的明白了老師，根據一季度所得稅報表看出暫估了不少費用，補交一季度財務報表要在管理費用那里增加暫估的費用，可賬上并未暫估，一季度財務報表補申報比較好還是就放那兒不管，是2023年度的X﹏X
帳上需要返結賬修改，你帳上和申報的數據需要一樣
一季度反結賬改的話，2季度及以后是不是都需要改，報的企業所得稅和季報的財務報表也得更正啊
能只補申報一季度財務報表，把暫估的費用寫進管理費用里，賬上不做變動嗎
同學，你不是企業所得稅里面包含的賬戶了嗎？如果包含了的話，是不是就不用工作了？
不需要更正了 我不清楚，你第二季度財務報表包含著暫估沒有。如果不包含的話，需要修改。
第二季度的管理費用沒體現補記暫估，唉
那就需要更正 你企業所得稅的利潤總額和利潤表里面的利潤總額必須是一樣的。
直接補一季度財務報表時，把暫估費用加進去，這樣風險大還是先不申報風險大呀。如果修改賬目，24年期初余額那兒也得跟著變，24/25年所得稅報表 財務報表也得更正了
23年終，企業所得稅匯算清繳申報表和年報財務報表和賬上的也就是財務軟件導出的財務報表數據都一致
你好，暫估預繳沒有風險，匯算清繳你別多抵扣所得稅就可以。