那是要分開兩年來做調增對嗎？

是的，分開調增兩年額數據才對的

老師，我們公司是一般納稅人，2020年調增10萬，那就是要補稅2.5萬，2021年調增8萬，那就是要補稅2萬，可能還會有滯納金的產生對嗎？

是的，你分析的是對的

老師，那我們在做賬的時候該怎么編輯會計分錄，沒遇到過這種情況，辛苦老師幫忙寫一下完整的會計分錄可以嗎？麻煩老師，謝謝老師了！

只做補繳所得稅的分錄就可以

2020年和2021年的工資總額不用減少嗎？調增了這兩年的年報，那個人所得稅申報表需要減去工資再重新申報嗎？

你都做賬了，不用管！只做補繳所得稅的就可以

如果專管員要我們修改后重新申報，那我們就要重新申報對吧？

是的，目前沒要求這個額不是

專管員有這個要求

那你修改申報，把這個費用納稅調增就可以啊?

其中一個科目寫費用調增，那另外一個該錄什么科目呢？

不需要做分錄這個，沒法做 只做所得稅的

好的，謝謝老師！