借 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 100000 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 50000， 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)95000

借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 5000 貸 銀行存款 5000繳納時(shí)

你這個(gè)企業(yè)所得稅是5萬還是5000？

5千，減了5千所得暫估的9.5萬沖回利潤(rùn)，是不是這樣。等于利潤(rùn)增加啊

是的對(duì)的，但是你調(diào)增了之后利潤(rùn)是多少？

你得看下你調(diào)增之后的利潤(rùn)。調(diào)增之后沒有利潤(rùn)也不需要交所得稅。

看利潤(rùn)表嗎

匯算請(qǐng)繳主表調(diào)整之后的利潤(rùn)?；蛘呤悄阌美麧?rùn)總額加上調(diào)增之后的數(shù)據(jù)也可以。

利潤(rùn)總額現(xiàn)在是-80574.48，

如果是小型微利企業(yè)的，10萬減80574.48）×5%。

我先做一筆:應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款 100000 貸 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)100000，繳稅時(shí):借應(yīng)交稅費(fèi)一企業(yè)所得 貸銀行存款

可以 還補(bǔ)上一個(gè)，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸，應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅。

10萬減-80574.48 等于19425.51*5%=971.28，我再補(bǔ)個(gè)：借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)971.28，貸應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅971.28