我是購買方 物流服務業 去年對方給我開的倉庫租賃發票紅沖后重新開具 總金額未變 但是業務變了 一部分開租賃服務9個點 一部分開倉儲服務6個點 我收到紅沖發票該怎么記賬 并且重新開具的兩張發票怎么入賬 稅務怎么處理
你好，去年當時怎么做的？
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采購的商品做了暫估入庫，過了幾個月(5月)收到了發票，沖了暫估，同時沖了多結轉的成本，然后6月對方要求發票退回，我們已經抵扣進項，做了紅字申請，做進項稅額轉出，同時因為系統原因多轉出0.01，當月沒發現，7月對方無法開具紅字發票，然后錯誤的那張發票又重新開具了紅字發票，相當于一張發票開出了兩筆紅字發票并且還多0.01，那我賬務上是否要做兩次分錄，關于成本如何處理，暫未收到正確的籃字發票，而且重新開的藍字發票抬頭會換一個新的
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我們與供應商簽訂服務費合同總金額9萬，2月份給我們開了全額發票，一半付款一半掛賬，因為供應商的原因這個月需要減少服務費1萬元，我們該怎么做賬務處理呢？是做營業外收入還是讓對方紅沖重新開發票呢？
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老師您好，我們小規模，去年開了一張1個點的普通發票給客戶，客戶今年退回重開，我同樣開了一張一個點稅率的紅字發票沖掉，但我重開時藍字時大意卻開了免稅的一樣的發票怎么辦？去年雖一個點的增值稅，但我們沒達到起征點，增值稅稅額全部轉為營業外收入了，現在問題是：我重開用的嗎免稅，賬務該怎么處理？
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我們是小規模的物業公司，2021年12月開出一張1%租賃的增值稅專用發票，我們現在2022年6月開具新的正確的5%租賃專用發票給對方。 我想問下，今年我們在稅務上要重新申報什么稅，在財務上賬上要怎么做調整？老師可以幫寫清楚賬務處理，和后續的事項么？我不懂這個。
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我們是小規模的物業公司，2021年12月開出一張1%租賃的增值稅專用發票，我們現在2022年6月開具新的正確的5%租賃專用發票給對方。 我想問下，今年我們在稅務上要重新申報什么稅，在財務上賬上要怎么做調整？老師可以幫寫清楚賬務處理，和后續的事項么？我不懂這個。
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老師今天填匯算清繳明天填季度報稅那個能補虧損嗎
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老師在不隱瞞收入的情況肯定內賬利潤小于外賬利潤啊，因為外賬固定資產是按折舊算費用的，內賬是一次算支出了呀老師無法支付的應付股利還要轉入營業外收入嗎？分紅前已經申報過個稅，所得稅了，再轉入收入再交稅嗎？
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也不是不夠分老師，就是外賬利潤有20萬，內賬利潤只有10萬，我的意思是按外賬分這20萬，實際根本沒這么多錢分啊，那應付股利如果一直掛賬，到注銷的時候都沒錢分，怎么辦
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我的報關單上是人民幣結算的，但是需要填寫美元離岸價格，申報退稅時出現疑點，申報的美元離岸價超過報關電子數據中的怎么辦？
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老師按，外賬分紅，暫時還不夠分，是不是計提的時候就把分紅個稅申報了，還是實際付款的時候再申報個稅啊
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老師那這中情況究竟按啥分啊，按外賬分沒錢分啊股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬(因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了)，按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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本單位小企業，23年有研發費用，然后匯算清繳的時候可以加計扣除。24年的時候沒有這個費用，但是匯算清繳的表默認灰色有勾選，然后這個表一定要填數字，全部0也不行，也不能提交申報。這是怎么回事。
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股東分紅內賬按內賬分，外賬按外賬分怎么分啊，比如收入100萬，按外賬凈利潤20萬，按內賬凈利潤只有10萬（因為外賬固定資產折舊了，內賬固定資產一次算支出了），按外賬分，也沒錢分，因為買了固定資產，折舊了，算的費用少啊
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老師，股東按內賬利潤分紅還是按外賬利潤分紅，
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8月8日，發放上月工資774941.30元，其中代扣個人應繳納的社會保險費38365.8元、住房公積金44508元；代扣個人所得稅9215.73元，銀行實付上月工資682851.77元。
粵公網安備 44030002003870號
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去年借主營業務成本倉庫租賃費 應交稅費進項稅額 貸預付賬款 這個是3筆 還有一筆貸的銀行存款 一共4張發票 全部紅沖了?
收到紅沖發票 我是借以前年度損益調整 進項稅額轉出 貸銀行存款 預付賬款 借進項稅額轉出 貸未交增值稅?
借，預付賬款 貸利潤分配未分配利潤 應交稅費應交增值稅進項轉出。 然后再重新做。 借，利潤分配未分配利潤 應交稅費應交增值稅進項 貸預付賬款。
重新收到發票該如何做賬
借，利潤分配未分配利潤 應交稅費應交增值稅進項 貸預付賬款
我上面給你寫的第二個分錄就是重新收到了發票。
能從頭到尾寫一下分錄嗎 我現在不知道要不要用以前年度損益調整
因為是跨年
是企業會計準則還是小企業會計準則？我上面用的是小企業會計準則，小企業會計準則沒有以前年度隨意調整這個科目。
我們是企業會計準則
借，預付賬款 貸以前年度損益調整 應交稅費應交增值稅進項轉出。 然后再重新做。 借，以前年度損益調整 應交稅費應交增值稅進項 貸預付賬款。
以前年度損益調整有差額 這個怎么辦
月末結轉到利潤分配。未分配利潤 匯算清繳需要納稅調整。