匯算清繳年度財務報表和四季度財報數(shù)據(jù)必須一樣嗎！在進行調整調減嗎，因為1月份?了24年漏結成本，導致利潤不一到，匯算時是按24年季度填財報進行調整，還是按更正后數(shù)據(jù)填財報
你好，這個基本都是不一樣的，不一樣才對。
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老師，我現(xiàn)在沒有報送財務報表和匯算清繳，然后我發(fā)現(xiàn)去年有兩個憑證錯了會導致利潤減少，但是第四季度已經(jīng)按照錯的利潤表填報了季度所得稅報表，現(xiàn)在我想調整過來，修改好憑證后生成新的利潤表再進行匯算清繳可以嗎
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老師您好，請問2022年申報了第四季度的財務報表，但是后面反結賬回去，調整了賬務。現(xiàn)在可以直接不修改，等2023年匯算清繳的時候，重新申報2022年度財務報表，然后2023年第一季度的財務報表期初數(shù)按照正確的填寫，可以嗎？
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老師，才發(fā)現(xiàn)12月計提的獎金還在研發(fā)支出科目，月末忘記結轉了，1月用未分配利潤科目調整后，申報年報財務報表時要按照調整后的數(shù)據(jù)申報嗎？要手動調整資產(chǎn)負債表期初數(shù)嗎？調整了就跟第四季度財報表不一致了，調整后后面申報財務報表跟1月賬上財務報表也會一致吧
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老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務報表和相關數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務數(shù)據(jù)了，但是所得稅報表報表稅務局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁
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老師，做企業(yè)所得稅匯算清繳時，需要先報送年度財務報表，年度財務報表和第四季度的數(shù)據(jù)一樣嗎？抄過來行了還是需要調整？
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匯算的時候按照更正后的數(shù)據(jù)填。
那會提示風險，不管他，利潤表營業(yè)利潤和四季度也不一樣
我好像那年填過不一樣，最后稅務叫去把四季度改成和匯算財報數(shù)據(jù)一致，好多年有點記不清了
你好，這個正規(guī)的做法確實是應該先去更正之前的申報，然后再做匯算清繳。
那還是要先去更正嗎
你好是的，正規(guī)的做法就是這樣。
那不更正直接匯算調不得行啊，所得稅必須要去大廳調
你好你這個是不可以的，因為匯算清繳實際上只是對稅法和會計上的差異進行調整，你這個本身是會計上做錯了。
只是跑稅務比較麻煩，知道
知道了，只是問一下
你好，歡迎下次再來探討