老師，您好，我發(fā)現(xiàn)我們23年年底和24年的賬有些費(fèi)用可以直接結(jié)轉(zhuǎn)，但是我們前面的會(huì)計(jì)全部做成了長(zhǎng)期待攤，導(dǎo)致成本少，利潤(rùn)虛高，我想返結(jié)賬，重新把前面的調(diào)整一下，然后更正申報(bào)表可以嗎
你好可以的 可以這么做的
-
Q
老師我想問一下，我是直接把前任會(huì)計(jì)的賬套導(dǎo)過來了，準(zhǔn)備繼續(xù)做賬的時(shí)候結(jié)不了賬，系統(tǒng)提示我說資產(chǎn)負(fù)債表不平，然后我就每個(gè)月看了一下是從20年12月的資產(chǎn)負(fù)債表不平開始的，然后我就發(fā)現(xiàn)20年12月的分錄重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了，原分錄是借：本年利潤(rùn)1474;貸：管理費(fèi)用1474 ，然后她自己可能也是發(fā)現(xiàn)這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了，然后21年1月期末結(jié)轉(zhuǎn)本來附在原始憑證后面的發(fā)票金額是6149的，然后她結(jié)轉(zhuǎn)分錄的時(shí)候就借：本年利潤(rùn)4675 貸：管理費(fèi)用福利費(fèi)4675，我這樣做對(duì)不對(duì)，還有我接下去要怎么辦
-
Q
老師好，麻煩問下，我們公司是建筑公司，以前成本票來了是直接入成本，然后結(jié)轉(zhuǎn)損益，年末對(duì)外開票不多，導(dǎo)致利潤(rùn)表的虧損金額有點(diǎn)大，老板嫌報(bào)表不太好看，我現(xiàn)在想把來的成本做到存貨里面去，以后結(jié)算的時(shí)間在結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面去，就是現(xiàn)在啟用了成本的科目了，以前沒有啟用，這樣改變做賬方式稅務(wù)上有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？
-
Q
老師，我這檢查之前的賬目的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)12月份有幾個(gè)憑證科目使用錯(cuò)誤，導(dǎo)致成本以及費(fèi)用多計(jì)提了，同時(shí)我們又在1月份正式升級(jí)為一般納稅人，我們民辦非營(yíng)利企業(yè)，然后我調(diào)著覺得能不能直接反結(jié)賬回去直接更改科目，再去更改調(diào)整報(bào)表，用以前年度損益調(diào)整的哈調(diào)整科目有點(diǎn)多，這樣子可以不？
-
Q
老師，做一季度賬時(shí)才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計(jì)提分錄，損益結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)也忘記了結(jié)賬所得稅導(dǎo)致未分配利潤(rùn)多了所得稅相應(yīng)的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不能用以前年度損益調(diào)整，那我應(yīng)該怎么做賬？直接借：利潤(rùn)分配~未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅嗎？ 去年申報(bào)表需要改嗎？去年匯算清繳還沒有做，如果這個(gè)修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎？怎么調(diào)
-
Q
問您一下，我現(xiàn)在已經(jīng)錄2024年的賬了，然后發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題是：本來應(yīng)該在2023年終調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)一個(gè)科目，然后我們直接在2024年初錄期初數(shù)的時(shí)候，直接加數(shù)到另一個(gè)科目，可以嗎 本來2023年底應(yīng)該把這個(gè)應(yīng)付福利費(fèi)轉(zhuǎn)入未分配收益的，然后忘了，現(xiàn)在錄2024年期初我們直接把數(shù)加到未分配收益里面可以嗎？沒有出分錄，直接改報(bào)表，可以嗎？在會(huì)計(jì)學(xué)里，這種情況違反規(guī)定嗎
熱門問答 更多>
-
去年后半年我接受賬務(wù)，建立賬套時(shí)直接把之前的應(yīng)收賬款改成了預(yù)收賬款，因?yàn)橹皼]有確認(rèn)收入，現(xiàn)在想想是不是有影響，還能更改嗎
-
某化妝品廠為增值稅一般納稅人，當(dāng)年8月份銷售高檔化妝品1000套，單價(jià)900元；受托加工高檔化妝品50套，加工費(fèi)10000元，代墊輔助材料500元，委托方提供原材料成本為156000元；另外該廠所屬非獨(dú)立核算的銷售門市部本月從成品庫(kù)領(lǐng)取高檔化妝品30套，每套成本價(jià)700元，用于對(duì)外贊助。要求：計(jì)算該化妝品廠本月應(yīng)納增值稅稅額和消費(fèi)稅稅額。
-
公司購(gòu)買油漆，去年入了低值易耗品，已經(jīng)用在辦公樓，今年怎么調(diào)賬
-
高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目施工需不需要繳納環(huán)保稅
-
老師，材料發(fā)出委托加工，已完工已付款，發(fā)票未收到，本月做賬可以暫估加工票嗎？付加工費(fèi):借 委托加工物資（加工費(fèi)）貸:銀行存款，
-
向個(gè)人回收二手手機(jī)，然后在轉(zhuǎn)賣出去，成本票怎么弄，因?yàn)槎际窍騻€(gè)人收的，他們也不可能給我開銷售票，但我賣出去，錢入了公賬，我得做收入，那個(gè)利潤(rùn)虛增，沒有成本票，如何解決
-
老師，請(qǐng)看附圖，普票不含稅金額是13961.17元稅率是3%稅額418.83元，另外一張發(fā)票是不含稅金額19801.98元，稅率是1%，稅額是198.02元，2張發(fā)票合計(jì)的稅是616.85元，按正常享受優(yōu)惠政策的話是1%，稅額那就是33763.15*0.01=337.63元，做免稅收入的分錄按那個(gè)稅額做，是按實(shí)際開票稅額嗎？
-
老師你好，請(qǐng)教一下匯算清繳了105000表中的職工薪酬應(yīng)填寫應(yīng)付職工薪酬中的貸方累計(jì)金額嗎
-
企業(yè)收到個(gè)稅退付手續(xù)費(fèi)1萬元 申報(bào)增值稅是1萬*0.06還是1萬/1.06*0.06
-
老師應(yīng)付賬款科目只能掛公司主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)的的往來嗎？可以掛主營(yíng)之外的往來嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
老師，設(shè)計(jì)費(fèi)3萬，可以一次性做費(fèi)用嗎，還有裝修費(fèi)15萬，這個(gè)不能一次性做費(fèi)用
租賃的房屋還是自己的
是別人的房子，我們就維修了一下
那人家做的是正確的，就是做長(zhǎng)期待攤費(fèi)用完工的次月開始分?jǐn)?，最低分?jǐn)?年。設(shè)計(jì)費(fèi)，裝修費(fèi)一塊兒做，都屬于裝修里面的。
老師，是這樣，我們2023年10月就已經(jīng)完工，但是實(shí)際攤銷到2024年了
天然氣管道我應(yīng)該攤銷幾年合適
你好最低分?jǐn)側(cè)?
管道不是30年嗎
他前面分?jǐn)偭?0年，我反結(jié)賬重新分?jǐn)?，分?jǐn)偝?年這樣可以嗎
你好，你做的是固定資產(chǎn)嗎？
這個(gè)管道是依附在建筑物的嘛，建筑物的話最低20年。
你反結(jié)賬修改，可以。之前申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表所得稅有影響的都要修改。
不依附建筑物，管道是天然氣管道，底下埋的大管道，如果我財(cái)務(wù)報(bào)表匯算清繳，申報(bào)表重新更正申報(bào)，會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)
那你就不要做固定資產(chǎn)，做長(zhǎng)期待攤費(fèi)用就可以的，最低分?jǐn)側(cè)?你從錯(cuò)誤的改成正確的沒有風(fēng)險(xiǎn)