不用交所得稅,賬務上不需要調賬
業務招待費和廣告宣傳費匯算清繳調增后12月份的本年累計利潤總額是1萬,調增前是負數。請問需要補交的所得稅是1萬x0.05對嗎?(總計調增費用2萬) 假設調增后累計利潤總額仍舊是負數,就不需要補繳所得稅了對嗎?
老師,公司2021的利潤總額<0,不用交企業所得稅。企業所得稅匯算清繳后利潤總額上升了,但是仍然<0,不用交所得稅,需要做賬嗎?因為利潤總額有變化
截止到11月份利潤表本年累計數利潤總額是26萬,繳納個人經營所得稅3.1萬,匯算清繳時需要納稅調增的金額是48萬,如果想匯算清繳不在繳稅,繳納的3.1萬我不退稅,12月利潤表利潤總額是多少
老師,22年利潤總額是負數,沒有預繳所得稅,匯算清繳有業務招待費需要調增,這樣利潤總額就和財務報表的利潤就不一致了,需要調整財務報表嗎?
老師,企業所得稅匯算清繳納稅總額有調整,年報利潤表需不需要調整?
郭老師,采購材料來料不良要扣款,但是貨已入庫,自己改加工一下還可以用,這時扣掉的款記什么科目?材料入庫時已:借:原材料 貸:應付賬款
企業所得稅匯算表a10600023年彌補了22年的虧損全部彌補完了,24年申報的時候,著張表上還會顯示23年彌補的這個過程嗎?現在只顯示了22年數據的第8列,當年虧損額,其他的都為零了對嗎
歐老師,購買原材料入庫時,是通過材料采購科目再結轉到原材料?還是可以直接入到原材料
歐老師生產完成后銷售給客戶的設備,提供維修為領用的原材料計入什么科目?在保修期內的維修領用原材料計入什么科目?過了保修期領用原材料計入什么科目?
歐老師,代材料供應商支付的費用應該計入什么科目
歐老師回答,請問送原材料去供應商工廠產生的貨拉拉費用,科目是
請問前幾年暫估入庫,忘記沖銷,后面發票到了直接入庫了,怎么處理么?
樸老師,請問前幾年暫估入庫,忘記沖銷,后面發票到了直接入庫了,怎么處理么?
23年審計后的工程施工成本期末余額大于賬套上24年期初余額,24年賬上怎么調整?工程施工成本最后體現在資產負債表的存貨上。
老師,天津在哪個網站下章程
老師,還有一個問題,24年應付職工薪酬借方是8.8萬,貸方計提是10萬(其中有5000是補提去年2023的),25年又發放了24年的工資1萬,企業所得稅匯算清繳的職工薪酬納稅調整明細表怎么填
實際24年計提就是9.5萬,24年發放8.8,加上25年1萬,實際發放9.8萬
賬載,稅收,實際,均填寫9.5萬元
好的謝謝老師
不用謝,有幫到你就好。請五星好評!