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老師,利潤表24年的利潤總額是-3萬,匯算清繳有調增,利潤總額就變-1.5了,不用交所得稅,賬務上需要調賬嗎

2025-04-08 16:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-04-08 16:14

不用交所得稅,賬務上不需要調賬

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快賬用戶3087 追問 2025-04-08 16:17

老師,還有一個問題,24年應付職工薪酬借方是8.8萬,貸方計提是10萬(其中有5000是補提去年2023的),25年又發放了24年的工資1萬,企業所得稅匯算清繳的職工薪酬納稅調整明細表怎么填

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快賬用戶3087 追問 2025-04-08 16:22

實際24年計提就是9.5萬,24年發放8.8,加上25年1萬,實際發放9.8萬

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齊紅老師 解答 2025-04-08 16:24

賬載,稅收,實際,均填寫9.5萬元

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快賬用戶3087 追問 2025-04-08 16:25

好的謝謝老師

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齊紅老師 解答 2025-04-08 16:28

不用謝,有幫到你就好。請五星好評!

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不用交所得稅,賬務上不需要調賬
2025-04-08
您好,不需要調整財務報表的
2023-01-10
你好利潤表不需要修改
2025-04-05
您好,不用改的,這是稅會差異,調表不調賬,交所得稅才有分錄 1、借:利潤分配未分配利潤 100(數據請忽略) 貸:以前年度損益調整 100 2、借:以前年度損益調整 100 貸:應交稅費-企業所得稅 100 3、借:應交稅費-企業所得稅 100 貸:銀行存款 100
2025-04-04
你好,什么原因的?你增加了哪些賬務處理?
2022-03-25
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