Q
你好，老師，請問下社保費個人承擔部分也有公司承擔，該怎么做分錄呢
2025-04-01 12:06
2025-04-01 12:07
你好，如果是這樣子的話你如果想稅前扣除就得增加他的工資，使得他扣掉個人部分后還能夠拿到那么多錢。賬上仍然是各自負擔各自的。
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你好，如果是這樣子的話你如果想稅前扣除就得增加他的工資，使得他扣掉個人部分后還能夠拿到那么多錢。賬上仍然是各自負擔各自的。
2025-04-01
你好，同學。你可以參考一下。1.分配工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬--工資
2.計提社保(企業部分)
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬--社保
3.次月發放工資時
借:應付職工薪酬--工資
貸:其他應付款(個人部分)
應交稅費--應交個人所得稅
庫存現金/銀行存款
4.上交杜保
借:應付職工薪酬--社保(企業部分)
其他應付款(個人部分)
貸:庫存現金/銀行存款
2021-02-22
您好，可以全部記入管理費用
2021-01-30
借管理費用社保貸，應付職工薪酬社保
借應付職工薪酬社保貸銀行存款。
2022-08-17
你好
借管理費用社保
貸應付職工薪酬社保
2022-10-09
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粵公網安備 44030002003870號
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比如工資4000元，我發的也是4000元，申報收入也是4000，個人承擔部分也做到了社保費里，這樣是不是沒對？
你好是的，這樣是不對的，你如果一定要這樣做，你就要將個人部分計入到營業外支出。
現在跨年了需要調整嗎
你好，你之前是怎么做的憑證？
借 管理費用-社保費 （個人和公司承擔一起）貸 銀行存款
你好，不可以的，你這個不能記管理費用。
是計入應付職工薪酬-社保費嗎
你好，我說的是借方。你不能把它全部做管理費用。
個人部分計入營業外支出？
現在跨年了我需要怎樣調整上年的呢，應該怎么做分錄？
你好是的，你要么就計入他的工資，交個稅，要么就計入營業外支出，不在稅前扣除。
好的，謝謝老師
你好，不用客氣的了。