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老師,24年暫估的費用,25年匯算清繳前未取得發票,怎么做賬,稅務怎么處理

2025-03-17 09:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-03-17 09:52

關鍵是那個暫估的成本費用是否真實要支付的?

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快賬用戶5226 追問 2025-03-17 09:54

不一定,因為怕員工有24年未報銷的費用,25年拿來報,所以就暫估了一部分費用

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齊紅老師 解答 2025-03-17 09:55

虛假暫估的費用,直接在12月紅沖,更正財務報表,后匯算

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快賬用戶5226 追問 2025-03-17 09:58

如果不想動12月的報表,在匯算清繳時怎么處理,賬務和稅務怎么處理

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齊紅老師 解答 2025-03-17 10:02

必須要修改的,因為存在虛假的暫估

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快賬用戶5226 追問 2025-03-17 10:03

我匯算清繳時調整不行可以不

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齊紅老師 解答 2025-03-17 10:06

不行的,匯算只是調整算所得稅的基數,不能代替調賬

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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