借銀行存款外幣賬戶，借財務費用負數， 或者是借財務費用貸銀行存款外幣賬戶。

一直沒有調匯，但是我現在調整的話，借銀行存款外幣賬戶 貸財務費用-匯兌損益 是嗎？這樣調的話，余額表上銀行存款還是增加，跟資產負債表貨幣還是資金不平

你好，你去看一下你記賬的匯率是多少，然后月底的匯率是多少？我也不知道這個是不是正確的。你寫的這是匯兌收益，我不清楚你現在是匯兌收益還是匯兌損失。

我都調整了，調完匯兌損益或者匯兌收益都是不平的，因為現在兩個報表的數就不平，有差額，所以只要涉及銀行存款這個科目，兩個報表的數是一起動的，就是不知道用什么科目來調平

你好，營業外收支用這個

您給寫一下分錄

差多少？借，銀行存款 貸，營業外收入。 或者 借，營業外支出。貸，銀行存款

老師，只要涉及銀行存款這個科目，余額表和資產負債表上貨幣資金的數都會同時跟著增加或者減少，現在兩個報表的數就有差額，所以不知道就什么科目調平呀

貨幣資金里面包含著銀行存款和其他貨幣資金，還有銀行放款，你看一下這個正確嗎？

你截圖看來看下，我看下哪里具體的有差異。你是軟件做賬，軟件自動出來的，他還不對。如果不對的話，你應該聯系軟件售后，讓他給你查一下呀。他取數是不是有問題呀？這就不是賬務處理的問題了吧。

老師，這跟軟件沒有關系，是我以前做賬外匯沒有調匯的關系，其它沒有外匯的公司兩個報表還是能對上的，這個就是不知道用什么科目給調平

第三個是你這個軟件自動生成的嗎？怎么沒有盈余公積。 現在哪一個余額是正確的科目余額表的還是資產負債表？

你這個軟件怎么出來的，怎么這個下面的借貸不平衡

余額表是軟件自動生成的，每個月就是銀行對賬單跟余額表上的余額一致，應該是余額表上的數正確?，F在余額表借貸不平是什么原因呢？跟記其他應付款這種有關系嗎？還是也是由于美元金額沒轉人民幣造成的？

從幾月份看下不平的，去查一下這個月的原因 不平的當月你做的業務再核對

我看了一下，去年一年都不平，科目余額表上期末余額借貸方的差額跟余額表和資產負債表上貨幣資金的差額是一樣的

那就是你從去年都不對，你需要反結賬修改 從錯誤的當月開始修改

老師，我不知道哪里做錯了，怎么修改，每個月銀行存款余額都對上，那就是銀行存款 管理費用跟財務費用，還有業務收入這種應該都沒錯吧，其它的就是記在往來款了，錯誤是在往來款里了嗎？

往來款正不正確我們看不出來。 和對方企業對賬才知道 你這個借貸不平就有問題，需要調整， 出現借貸不平衡的那一月，你去查每一張憑證，你看一下每一張憑證是平的嗎？

發生額不平肯定就不對 應該去這個月找原因

找到原因了，是因為美元賬戶收匯折合人民幣金額與結匯到人民幣賬戶之間有差額沒有調整，這個差額怎么寫分錄呢？要是記在美元賬戶上，還是余額表中貨幣資金和資產負債表上貨幣資金金額同時增加或者減少，還是會有差額，應該怎么記呢