老師好，請問2024年社保局要求補交的7-12月的社保，個人部份未收回來，做賬是做:借：管理費用——職工薪酬,貸：銀行存款 嗎，如果匯算清繳個人部份是不是要調增，這一塊是調管理費用嗎？
是的，那個要做納稅調整的，應該是個人承擔
-
Q
比如，新增A員工實發工資3000元，每月個人社保部分是50元/人，公司部分是55元/人，社保局當月扣除社保不含A員工的部分，在下月一共扣了A員工兩個月的社保，分錄：計提時借：管理費用-工資3050 貸：應付職工薪酬-工資3050 計提公司社保 借：管理費用-公司社保 55 貸：應付職工薪酬-公司社保55 實際繳納社保時調整社保 借：應付職工薪酬-工資 50 貸：管理費用 50（個社部分） 借：應付職工薪酬-公司社保 55 貸：管理費用-公司社保55，想問我這樣做分錄有問題嗎？
-
Q
6月份在發放工資時支付離職員工一部分出勤天數的社保錢，計算到工資內，6月份是不給他交社保的。5月份計提了工資——借：管理費用 貸：應付職工薪酬 但員工后期又要求交社保，自己承擔個人部分，員工將自己承擔部分和當時補給員工的部分社保錢退回公司。 退回的這個錢應該怎么做分錄？ 借：銀行存款 貸：其他應收——社保、醫保 應付職工薪酬嗎？ 那原來的那個管理費用怎么處理？
-
Q
老師好，查賬發現很多個月的社保計提和繳納社保分錄科目是這樣，是借管理費用-社保（公司+個人），其他應收款-社保（個人），貸應付職工薪酬-應付社保費（公司+個人），繳納社保時，借應付職工薪酬-應付社保費（公司+個人），貸銀行存款。是錯了嗎？錯的話請問要如何調整？
-
Q
參保這個分錄來：1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 （但是發工資的時候沒交社保，1月份社保9月份才交，怎么做賬?） 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金
-
Q
老師，請問一下現在社保是當月扣當月的費用了，我們做賬是不是不需要計提了呢，如果做計提是不是做到一個月內，借管理費用社保費，其他應收款職工個人社保，貸應付職工薪酬，交納借應付職工薪酬社保，貸銀存
熱門問答 更多>
-
老師,退休后創立了公司，并且成為公司法定代表人。屬于失業人員再就業嗎
-
老師，事務所領導這么說，是不是這個事很嚴重。在項目經理之間溝通注意用語，不要出言不遜，在項目執業過程中項目經理就是小組成員的領導，工作一切問題必須服從。不多說了，輕松快樂過“五一”，節后見面聊。
-
老師，您好。發票遺失，是否可以記賬聯蓋發票章入賬呢，金額不大，2000塊錢
-
老師，個人廠房租賃，需要繳納個人經營所得稅，我應該在哪里操作
-
一次性支付1年的經營租賃費，怎么記賬？
-
你好，小規模納稅人，當月開了發票但開錯了，紅字發票沖了，要作分錄嗎，
-
甲方（勞務分包方 ，注冊地址上海市） 乙方（工程承包方，注冊地址江西） 丙方（清包工施工單位，注冊地址江西） 施工地址：上海市 乙方已經做了外出涉稅事項報告并預繳稅款 老師，請問一下丙方需要做外出涉稅報驗登記嗎？
-
商標侵權律師費計入那個部門呀
-
老師好，固定資產已折舊完，現在要賣掉，賬務怎么處理
-
老師 稅務局老師打電話讓改報表 把貨幣資金期末余額調成零，現在表上期末余額數是6千多 麻煩請問我可以調到哪個科目上啊？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
如果調增應該調哪個？
這一塊是調管理費用-職工薪酬
老師請問，如果我補交的7-12月中，12月的未做到2024年中，我可以做到2025年，2024年匯算清繳也不調整嗎？
那個要在12月計提的，
就是因為以為只有補一個月，然后到1月的時候才出來，現在怎么辦呢，季報中也沒有這一點
現在直接在12月計提，然后更正報表做匯算
這樣應該會退稅，影響不？
匯算該退稅就退稅哈
老師，我不會更正報表，我上網上看了一下，報表找不到更正的地方，5555
我要辦稅-稅費申報及繳納—財務報表報送-財務報表報送及更正 我要辦稅-稅費申報及繳納—申報更正-申報更正與作廢
謝謝老師。
不客氣，祝你工作順利。如果感覺還不錯的話，麻煩給個5星好評哦。