Q
你好老師，請問供應商開具的自產農產品普通發票，雞蛋免稅發票，票面稅額是0，這種是可以抵扣進項9%是嗎？看稅務局抵扣勾選里顯示有效抵扣稅額是9%的金額，收到這種發票做賬分錄怎么做？
2025-02-05 13:46
2025-02-05 13:50
你好，這個要上面注明的是自產自銷，就是發票上面也要有自產自銷的標志。
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你好，這個要上面注明的是自產自銷，就是發票上面也要有自產自銷的標志。
2025-02-05
你好，稅率應該是免稅的，你看一下他給你開的是全電發票嗎？是的話左上方有備注自產自消。
2024-02-07
你好，127478乘以9%，按照這個來的
2023-10-14
可以的，可以抵扣的。
2025-01-02
您好
農林產品的發票是普票，寫著免稅的 應該計算抵扣 填寫附表二農產品抵扣欄次
借：原材料等
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：銀行存款
2024-01-14
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Q
老師好，我們收到小規模納稅人開具的1%稅率的農副產品發票做深加工產品，可以自己計提9%+加計扣除1%，專票勾選的是1%，勾選平臺做勾選不抵扣操作 然后按照自己計提9%+加計扣除1%做賬務處理，這個計提的金額用全額還是不含稅金額？
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Q
老師，你好，我們是一般納稅人，收到一張自產農產品銷售的普通發票，含稅金額是127478,然后可以抵扣稅，對方開的稅率那欄是免稅，可是我看勾選能抵扣有效抵稅額是11479.02，我們把這份發票勾選了，我想問下稅額11479.02是怎么出來的？稅率是多少？還有麻煩解釋下自產農產品銷售的發票抵稅政策，謝謝
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Q
我們11月進項發票里有張農林產品的發票是普票，寫著免稅的，但，勾選時抵了6994.49元，所以當期申報抵扣進項稅額合計是59754.69元，但我們導出來勾選明細里這個發票的有效抵扣稅額是0，這是為什么呢？這邊應該怎么處理這個賬務？
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Q
老師你好，請問進項發票人家開的是零稅率的免稅農產品發票，抵扣勾選里面沒有這張發票，那么是不是不能抵扣，請問我申報增值稅表二，農產品收購發票或者銷售發票那里是我收到的進項發票金額，還是只能寫勾選認證的金額
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Q
取得免稅農產品發票60000元，進項抵扣稅額60000*9%=5400，分錄：借：庫存商品60000，應交稅費進項稅額5400，貸：應付賬款65400，但是這抵扣的5400并沒有付款，具體分錄應該怎么做？
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