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老師,24年12月租的員工宿舍,我忘記索要房東的發票了,3個員付一次款,請問可以在1月份一起索要2個月的租金嗎?這個賬是怎么做?付3個月房租已經做了預付賬款,分攤至3個月的費用了

2025-01-21 08:29
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-01-21 08:31

借預付賬款,貸應付職工薪酬, 借應付職工薪酬,貸利潤分配未分配利潤。 這個是紅沖你12月份的暫估的, 然后再做發票的。 借利潤分配未分配利潤,貸應付職工薪酬福利費, 借應付職工薪酬福利費 貸預付賬款 然后今年的紅沖之前的在做發票的。

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借預付賬款,貸應付職工薪酬, 借應付職工薪酬,貸利潤分配未分配利潤。 這個是紅沖你12月份的暫估的, 然后再做發票的。 借利潤分配未分配利潤,貸應付職工薪酬福利費, 借應付職工薪酬福利費 貸預付賬款 然后今年的紅沖之前的在做發票的。
2025-01-21
是的,就是那樣攤銷就行
2025-04-15
10月最好是先 貸:其他應付款
2023-12-27
同學你好 第1個月月底需要記房租的攤銷費用 具體攤銷費用應按照受益期限進行平均攤銷,若沒有明確規定攤銷期限,則按剩余租金進行攤銷,即第1個月攤銷租金為(7-2)/12=0.388萬,具體分錄為借:管理費用(或制造費用)--租金 0.388萬,貸:待攤費用--租金 0.388萬
2023-10-13
你好,借:預付賬款(租金) 其他應收款(押金) 貸:銀行存款
2021-02-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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