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老師,9月份購買的汽車,10月-12月做了折舊計提,申報企業所得稅可以一次性扣除,假如第四季度預繳企業所得稅不申報,25年匯算清繳在做可以嗎?

2025-01-11 22:56
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-01-11 22:59

您好,可以季度申報的時候不扣除,25年匯算清繳的時候再做

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快賬用戶8999 追問 2025-01-11 23:16

謝謝老師呢

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快賬用戶8999 追問 2025-01-11 23:17

老師增值稅年底有留底稅額,是不是就不需要結轉增值稅

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齊紅老師 解答 2025-01-11 23:22

您好,是的,有留抵稅額不需要結轉的

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相關問題討論
您好,可以季度申報的時候不扣除,25年匯算清繳的時候再做
2025-01-11
那個不行的,只能在25年一次性扣除
2025-01-14
您好,每個月計提照舊做4年,等4,5月做2020年度企業所得稅匯算清繳時一次性折舊
2021-01-12
賬載折舊金額應該填0是,新購固定資產次月才可以計提折舊的
2023-01-09
您好,到第四季度企業所得稅預繳的時候填報A201020固定資產加速折舊表就能享受一次性扣除,次年匯算清繳的時候在105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》填報,會計做賬還是原來的,按月計提折舊
2020-12-09
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